Finanzzwischenbericht 2026

Finanzzwischenbericht 2026 Stand Haushaltsplanung / Haushaltsvollzug zum 30.06.2026 Gemeinderatssitzung am 23. Juli 2026 1 Haushaltsvollzug 2026 Ergebnishaushalt Planansatz 2026 Vorl. Ergebnis 2026 Differenz Erträge 19.003.781,00 18.726.346,44 - 277.434,56 Steuern und ähnliche Abgaben 8.338.750,00 8.412.058,62 73.308,62 Zuweisungen, Zuwendungen und 6.343.326,00 6.379.068,67 35.742,67 Umlagen Aufgelöste 455.365,00 455.365,00 0,00 Investitionszuwendungen und - beiträge Sonstige Transfererträge 0,00 50,00 50,00 Entgelte für öffentliche Leistungen 1.540.162,00 1.304.323,75 - 235.838,25 o. Einrichtungen Sonstige privatrechtliche Entgelte 590.450,00 593.444,20 2.994,20 Kostenerstattungen und 645.993,00 576.541,00 - 69.452,00 Kostenumlagen Zinsen und ähnliche Erträge 891.100,00 821.185,00 - 69.915,00 Sonstige ordentliche Erträge 198.635,00 184.310,20 - 14.324,80 2 Haushaltsvollzug 2026 Erläuterungen zu den Ertragspositionen Steuern und ähnliche Erträge ➢ Insgesamt voraussichtlich Mehrerträge von rund 73.310 € zum 31.12.2026. ➢ Steigerung im Bereich der Grundsteuer von rund 43.000 €. Nachveranlagungen der Neubaugebiete führen hier zu Mehrerträgen. ➢ Gewerbesteuer aktuell rund 94.720 € unter Ansatz Hier kann jedoch erst nach Ablauf des Jahres die Höhe ermittelt werden. 3 Haushaltsvollzug 2026 Erläuterungen zu den Ertragspositionen Zuweisungen und Zuwendungen, Umlagen ➢ Insgesamt voraussichtlich Mehrerträge von rund 35.745 € zum 31.12.2026. ➢ Schlüsselzuweisungen vom Land werden voraussichtlich rund 84.600 € ausfallen. ➢ Zuweisungen für laufende Zwecke vom Land rund 62.225 € niedriger als eingeplant. 4 Haushaltsvollzug 2026 Erläuterungen zu den Ertragspositionen Aufgelöste Investitionszuwendungen und -beiträge ➢ Buchung im Rahmen des Jahresabschlusses, es ist jedoch mit einer vollumfänglichen Verbuchung der Erträge zu rechnen. Sonstige Transfererträge ➢ Zum 31.12.2026 voraussichtlich Erträge von rund 50 € 5 Haushaltsvollzug 2026 Erläuterungen zu den Ertragspositionen Entgelte für öffentliche Leistungen und Einrichtungen ➢ Insgesamt voraussichtlich Mindererträgen von rund 235.840 € zum 31.12.2026. ➢ Position umfasst insbesondere Gebühren für ➢ Verwaltungshandlungen ➢ Kinderbetreuung ➢ Benutzung der Obdachlosen- und Flüchtlingsunterkünfte ➢ Bestattungsgebühren ➢ Grabnutzungsgebühren ➢ Eingeplante Neukalkulation in unterschiedlichen Bereichen werden schnellstmöglich dem Gemeinderat zur Entscheidung vorgelegt. 6 Haushaltsvollzug 2026 Erläuterungen zu den Ertragspositionen Sonstige privatrechtliche Leistungsentgelte ➢ Insgesamt voraussichtlich Mehrerträgen von rund 2.995 € zum 31.12.2026. ➢ Position umfasst insbesondere Erträge für ➢ Vermietungen und Verpachtung ➢ Deponieentschädigung ➢ Verkauf von Holz aus gemeindeeigenen Forstflächen ➢ Essensgebühren ➢ Sonstige privatrechtliche Leistungsentgelte 7 Haushaltsvollzug 2026 Erläuterungen zu den Ertragspositionen Zinsen und ähnliche Erträge ➢ Insgesamt voraussichtlich Mindererträgen von rund 69.915 € zum 31.12.2026. ➢ Geringeres Zinsniveau als geplant ➢ Voraussichtlich niedriger Kassenkreditzins aus den Eigenbetrieben 8 Haushaltsvollzug 2026 Erläuterungen zu den Ertragspositionen Sonstige ordentliche Erträge ➢ Insgesamt voraussichtlich Mindererträgen von rund 14.325 € zum 31.12.2026. ➢ Position umfasst insbesondere Erträge für ➢ Konzessionsabgaben ➢ Bußgelder ➢ Säumniszuschläge ➢ Zinsen 9 Haushaltsvollzug 2026 Ergebnishaushalt Planansatz 2026 Vorl. Ergebnis 2026 Differenz Aufwendungen 18.637.201,00 18.098.921,27 - 538.279,73 Personalaufwendungen 5.627.900,00 5.225.810,84 - 402.089,16 Versorgungsaufwendungen 65.200,00 0,00 - 65.200,00 Aufwendungen für 2.896.292,00 - 2.869.387,70 - 26.904,30 Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen 1.069.318,00 1.069.318,00 0,00 Zinsen und ähnliche 7.575,00 7.705,36 130,36 Aufwendungen Transferaufwendungen 8.418.921,00 8.406.575,11 - 12.345,89 Sonstige ordentliche 551.995,00 520.124,26 - 31.870,74 Aufwendungen Ordentliches Ergebnis - 366.580,00 - 627.425,17 - 260.845,17 10 Haushaltsvollzug 2026 Erläuterungen zu den Aufwandspositionen Personalaufwendungen / Versorgungsaufwendungen ➢ Insgesamt voraussichtlich Minderaufwände von rund 402.090 € zum 31.12.2026. ➢ Haushaltsplanung auf Grundlage des bestehenden Personalkörpers sowie bekannter / voraussehbarer Veränderungen und Kostenhochrechnungen. ➢ Zum 30.06.2026 lediglich 2.448.720 € benötigt. ➢ Zum 31.12.2026 voraussichtlich 5.225.810 €. ➢ Minderaufwand 2026 sollte nicht als regelmäßig auftretende Regel gesehen werden, er stellt eine Ausnahme in dieser Höhe aufgrund deutlicher Veränderungen dar. 11 Haushaltsvollzug 2026 Erläuterungen zu den Aufwandspositionen Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen ➢ Insgesamt voraussichtlich Minderaufwände von rund 26.905 € zum 31.12.2026. ➢ Position umfasst insbesondere Aufwendungen für ➢ Unterhaltung und Bewirtschaftung der gemeindeeigenen Infrastruktur ➢ Laufende Kosten der kommunalen Aufgabenerfüllung ➢ Umsetzung der geplanten Beschaffungen / Maßnahmen verläuft aktuell planmäßig und soll weitergeführt werden. 12 Haushaltsvollzug 2026 Erläuterungen zu den Aufwandspositionen Abschreibungen ➢ Buchung im Rahmen des Jahresabschlusses, es ist jedoch mit einer vollumfänglichen Verbuchung der Aufwendungen zu rechnen. Zinsen und ähnliche Aufwendungen ➢ Aufwand wird vollumfänglich in Anspruch genommen. ➢ Position umfasst insbesondere ➢ Zinsaufwendungen ➢ Aufwand des Geldverkehrs 13 Haushaltsvollzug 2026 Erläuterungen zu den Aufwandspositionen Transferaufwendungen ➢ Aufwand wird fast vollumfänglich in Anspruch genommen. ➢ Position umfasst insbesondere ➢ Zuschüsse und Zuweisungen an sämtliche Bereiche ➢ Abmangelbeteiligungen ➢ Gewerbesteuerumlage ➢ Finanzausgleichsumlage ➢ Kreisumlage 14 Haushaltsvollzug 2026 Erläuterungen zu den Aufwandspositionen Sonstige ordentliche Aufwendungen ➢ Zum 31.12.2026 wird mit Minderaufwendungen in Höhe von rund 31.870 € gerechnet. ➢ In dieser Position werden insbesondere ➢ Personal- und Versorgungsaufwendungen ➢ Erstattungen an sämtliche Bereiche ➢ Geschäftsaufwendungen ➢ Aufwandsentschädigungen für ehrenamtliche Tätigkeit verbucht. 15 Haushaltsvollzug 2026 Finanzhaushalt Planansatz Vorl. Ergebnis 2026 Differenz 2026 Einzahlungen aus lfd. 18.546.681,00 19.586.671,24 1.039.990,24 Verwaltungstätigkeit Auszahlungen aus lfd. 17.567.883,00 17.765.066,77 197.183,77 Verwaltungstätigkeit Zahlungsmittelüberschuss 978.798,00 1.821.604,47 842.806,47 des Ergebnishaushaltes 16 Haushaltsvollzug 2026 Erläuterungen zum Zahlungsmittelüberschuss Zahlungsmittel der Ergebnisrechnung ➢ Einzahlungen aus der Ergebnisrechnung in Höhe von 19.568.670 € ➢ Auszahlungen aus der Ergebnisrechnung in Höhe von 17.765.065,00 € ➢ Somit Zahlungsmittelüberschuss in Höhe von 1.821.605 € 17 Haushaltsvollzug 2026 Finanzhaushalt Planansatz Vorl. Ergebnis 2026 Differenz 2026 Einzahlungen aus 6.151.182,00 4.998.147,00 - 1.153.035,00 Investitionstätigkeit Auszahlungen aus 7.770.664,00 6.364.014,00 - 1.376.650,00 Investitionstätigkeit Finanzierungsmittel- - 1.589.482,00 - 1.365.867,00 - 223.615,00 überschuss/-bedarf aus Investitionstätigkeit Veranschlagter - 610.684,00 455.737,47 1.066.421,47 Finanzierungsmittelbedarf 18 Haushaltsvollzug 2026 Erläuterungen zu den Einzahlungspositionen Einzahlungen aus Investitionszuwendungen ➢ Zum 31.12.2026 wird mit Einzahlungen in Höhe von 2.238.147 € gerechnet. Im Haushaltsplan war hier mit 2.631.182 € gerechnet. ➢ Voraussichtlich nicht die komplette Auszahlung der Zuschüsse für ➢ Sanierung an der Steinlach ➢ Gestaltung Ortsmitte 19 Haushaltsvollzug 2026 Erläuterungen zu den Einzahlungspositionen Einzahlungen aus Investitionsbeiträgen und ähnlichen Entgelten für Investitionstätigkeit ➢ Zum 31.12.2026 wird mit Einzahlungen in Höhe von 250.000 € gerechnet. ➢ Voraussichtlich werden bis zum 31.12.2026 nicht alle zum Verkauf zur Verfügung stehenden Bauplätze verkauft. Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachvermögen ➢ Zum 31.12.2026 wird mit Einzahlungen in Höhe von 2.500.000 € gerechnet. ➢ Voraussichtlich werden bis zum 31.12.2026 nicht alle zum Verkauf zur Verfügung stehenden Bauplätze verkauft. 20 Haushaltsvollzug 2026 Erläuterungen zu den Auszahlungspositionen Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden ➢ Zum 31.12.2026 wird mit Auszahlungen in Höhe von 889.000 € gerechnet. ➢ Voraussichtlich weniger Grundstückserwerb für geplante Maßnahmen im Außenbereich ➢ Verschiebung einzelner Maßnahmen auf folgende Jahre 21 Haushaltsvollzug 2026 Erläuterungen zu den Auszahlungspositionen Auszahlungen für Baumaßnahmen ➢ Zum 31.12.2026 wird mit Auszahlungen in Höhe von 4.829.385 € gerechnet. ➢ Voraussichtlich nicht alle Endabrechnungen für Maßnahmen die baulich 2026 zum Abschluss gebracht werden. ➢ Verschiebung von Straßenbaumaßnahmen im „Inneren Weilersbach“ wegen andauernder Bautätigkeit ➢ Ausführung Hochwasserschutz Wertgraben noch nicht beschlossen, sobald die finale Planung vorliegt wird diese dem Gemeinderat zum Beschluss vorgelegt. 22 Haushaltsvollzug 2026 Erläuterungen zu den Auszahlungspositionen Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Sachvermögen Auszahlungen für den Erwerb von Finanzvermögen Auszahlungen für Investitionsförderungsmaßnahmen ➢ Auszahlungen fallen wie im Haushaltsplan vorgesehen an. 23 Haushaltsvollzug 2026 mit Hochrechnung zum 31.12. Ergebnishaushalt Nach der aktuellen Hochrechnung wird der Ergebnishaushalt zum Ende des Jahres 2026 ein positives ordentliches Ergebnis ausweisen (Stand nach Hochrechnung: 627.425 €). Finanzhaushalt Es wird mit einem Finanzierungsmittelüberschuss in Höhe von 455.737,47 € gerechnet. Die Aufnahme eines Kassenkredits sowie eine Kreditaufnahme zur Finanzierung von Investitionen im Kommunalhaushalt sind weiterhin nicht notwendig. 24