Eisenach-Wartburgregion Touristik GmbH (EWT); hier: Feststellung Jahresabschluss per 31.12.2025

Seite: 1 Vorlagen-Nr. 0655-StR/2026 Stadtverwaltung Eisenach Beschlussvorlage Stadtrat Fachbereich Fachdienst Aktenzeichen Rechnungswesen, 50.3 50.3 / 8110 14 Zentrale Vergabestelle, Beschaffung Betreff Eisenach-Wartburgregion Touristik GmbH (EWT) hier: Feststellung Jahresabschluss per 31.12.2025 Beratungsfolge Status Sitzungstermin Ausschuss für Beteiligungen, Ö 21.09.2026 Wirtschaft und Tourismus Haupt- und Finanzausschuss Ö 29.09.2026 Stadtrat der Stadt Eisenach Ö 07.10.2026 Finanzielle Auswirkungen keine haushaltsmäßige Berührung Einnahmen Haushaltsstelle: Ausgaben Haushaltsstelle: HH-Mittel Lt. HH / NTHH d. lfd. Haushaltausgaberest Insgesamt Jahres (aktueller Stand) -EUR- -EUR- -EUR- Ansatz Haushalt / Jahresrechnung + über-/außerplanmäßige Ausgaben + Deckungsmittel Summe Haushaltsmittel ./. gesperrte Mittel ./. bereits verausgabte Mittel ./. gebundene Mittel verfügbare Mittel ./. erforderliche Mittel lt. Beschluss zusätzlich erforderliche Mittel / noch zur Verfügung stehende Mittel Seite: 2 Auswirkungen auf die nachhaltige Entwicklung der Stadt Ja Siehe Anlage – Nachhaltigkeits-Check Nein I. Beschlussvorschlag: Der Stadtrat der Stadt Eisenach beschließt: Der Vertreter der Stadt Eisenach in der Gesellschafterversammlung der Eisenach- Wartburgregion Touristik GmbH (EWT) wird angewiesen, 1. der Feststellung des Jahresabschlusses für das Geschäftsjahr 2025 und 2. dem Vortrag des Jahresfehlbetrages in Höhe von 584.423,58 EUR auf neue Rechnung zuzustimmen. Die Entlastung der Geschäftsführung und des Aufsichtsrates für das Geschäftsjahr 2025 wird zur Kenntnis genommen. II. Begründung: Geschäftsverlauf Trotz der fortschreitenden Digitalisierung verzeichnet die EWT eine weiterhin stabile Nachfrage nach persönlicher Beratung in der Tourist-Information. Da Gäste sich zunehmend online informieren und digital buchbare Angebote erwarten, reagiert die EWT parallel mit dem Ausbau ihrer digitalen Informations- und Vertriebsstrukturen. Die Nachfrage im Beherbergungssegment bleibt stabil, während klassische Pauschalangebote zurückgehen. Reisende bevorzugen zunehmend individuelle Buchungen. Die EWT passt ihre Produkte strategisch an und fokussiert sich auf zielgruppenorientierte Vermarktung. Im Geschäftsjahr 2025 blieben Stadt- und Gruppenführungen ein wichtiger Geschäftsbereich, wobei Führungen mit Bezug zur Wartburg, zur Reformationsgeschichte, zu Johann Sebastian Bach sowie zur historischen Stadtentwicklung Eisenachs besonders gefragt waren. Gegenüber dem Vorjahr hat sich folgende Entwicklung der Vermögens-, Ertrags- und Finanzlage ergeben: Ertragslage GuV in EUR Veränderungen Veränderungen JA 2025 Plan 2025 JA 2024 JA 2025 zu JA 2024 2025 zu 2024 in % Umsatzerlöse 388.595,14 480.600,00 425.868,54 -37.273,40 -8,75 Sonstige betriebl. Erträge 85.108,99 89.771,04 111.283,56 -26.174,57 -23,52 Summe Erträge 473.704,13 570.371,04 537.152,10 -63.447,97 -11,81 Materialaufwand 178.480,98 261.500,00 192.217,14 -13.736,16 -7,15 Personalaufwand 624.795,86 620.726,13 597.425,24 27.370,62 4,58 Abschreibungen 9.224,01 16.400,00 14.958,00 -5.733,99 -38,33 sonstige betriebliche Aufwendungen 245.184,36 243.199,54 227.303,62 17.880,74 7,87 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 66,50 0,00 0,00 66,50 >100 Summe Aufwendungen 1.057.751,71 1.141.825,67 1.031.904,00 25.847,71 2,50 Ergebnis nach Steuern -584.047,58 -571.454,63 -494.751,90 -89.295,68 18,05 sonstige Steuern 376,00 0,00 0,00 376,00 >100 Jahresüberschuss /Jahresfehlbetrag (-) -584.423,58 -571.454,63 -494.751,90 -89.671,68 18,12 Seite: 3 Die Umsatzerlöse liegen rd. 37 TEUR unter dem Vorjahr bzw. 92 TEUR unter Plan, ursächlich hierfür sind geringere Erlöse aus der Unterkunftsvermittlung sowie dem Anzeigengeschäft. Der Rückgang der sonst. betriebl. Erträge ergibt sich aufgrund des Wegfalls der Stelle Citymanager. Die Personalkosten erhöhten sich aufgrund eines höheren durchschnittlichen Personalbestandes. Der Anstieg der sonst. betriebl. Aufwendungen begründet sich in höheren Kosten für Reparaturen/Instandhaltung sowie Versicherungen, Beiträge und Abgaben. Vermögenslage Bilanz in EUR JA JA Veränderungen 2025 Veränderungen zu 2024 2025 zu 2024 in % 31.12.2025 31.12.2024 AKTIVA I. Immaterielle Vermögensgegenstände 7,00 827,00 -820,00 -99 II. Sachanlagen 7.151,00 12.896,00 -5.745,00 -45 A. Anlagevermögen 7.158,00 13.723,00 -6.565,00 -48 I. Vorräte 10.584,28 7.188,48 3.395,80 47 II. Forderungen u. sonst. Vermögensgegenst. 15.273,21 28.553,46 -13.280,25 -47 III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditins. 233.505,05 315.673,38 -82.168,33 -26 B. Umlaufvermögen 259.362,54 351.415,32 -92.052,78 -26 C. Rechnungsabgrenzungsposten 10.028,97 2.598,38 7.430,59 > 100 AKTIVA gesamt: 276.549,51 367.736,70 -91.187,19 -25 PASSIVA I. Gezeichnetes Kapital 30.300,00 30.300,00 0,00 0 II. Kapitalrücklage 5.738.413,47 5.242.663,85 495.749,62 9 III. Verlustvortrag 4.987.920,82 4.493.168,92 494.751,90 11 IV. Jahresfehlbetrag 584.423,58 494.751,90 89.671,68 18 A. Eigenkapital 196.369,07 285.043,03 -88.673,96 -31 B. Rückstellungen 30.191,00 20.654,00 9.537,00 46 C. Verbindlichkeiten 49.989,44 62.039,67 -12.050,23 -19 PASSIVA gesamt: 276.549,51 367.736,70 -91.187,19 -25 Finanzlage Seite: 4 Kapitalflussrechnung 2025 2024 TEUR TEUR Finanzmittelfonds am Anfang der Periode 315,7 121,3 Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit -576,0 -481,5 Cashflow aus der Investitionstätigkeit -2,0 0,0 Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit 496,0 675,9 Zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelbestandes -82,0 194,4 Finanzmittelfonds am Ende der Periode 233,7 315,7 Der Mittelabfluss aus der laufenden Geschäftstätigkeit konnte durch den Mittelzufluss aus der Finanzierungstätigkeit (Kapitaleinlage der Gesellschafterin) nicht vollständig gedeckt werden; der Finanzmittelbestand verringerte sich demnach um 82,0 TEUR. Lagebericht Der Lagebericht der Geschäftsführung ist dem Prüfbericht des Wirtschaftsprüfers als Anlage beigefügt. Darstellung der Empfehlungen, Feststellungen und Hinweise des Wirtschaftsprüfers: ➢ Es wurde ein uneingeschränkter Bestätigungsvermerk erteilt. ➢ Unrichtigkeiten und Verstöße gegen Rechnungslegungsvorschriften bzw. sonstige gesetzliche oder gesellschaftsvertragliche Pflichten wurden nicht festgestellt. ➢ Die Prüfung der Ordnungsmäßigkeit der Rechnungslegung ergab keine Beanstandungen. ➢ Im Ergebnis der Prüfung der Ordnungsmäßigkeit der Geschäftsführung nach § 53 Haushaltsgrundsätzegesetz kam es zu keinen wesentlichen Beanstandungen / Feststellungen bzw. Empfehlungen. ➢ Es wurden folgende bestandsgefährdende Tatsachen festgestellt: „Zur Finanzierung des Geschäftsjahres 2026 wurde der Stadt Eisenach auf Grundlage des Betrauungsaktes empfohlen, für die Finanzierung der geplanten DAWI-Leistungen den vertraglich vereinbarten Zuschuss in Höhe von TEUR 300 sowie eine zusätzliche Zuzahlung in die Kapitalrücklage in Höhe von TEUR 199 zu leisten. Die Gesellschaft kann die ihr aufgetragenen Aufgaben nur erfüllen, wenn die Finanzierung des jährlich im Wirtschaftsplan festgestellten Mittelbedarfes dauerhaft gesichert ist. Die Gesellschaft ist in ihrem Bestand gefährdet, wenn die Gesellschafterin die auftretenden Defizite nicht durch Nachschüsse in entsprechender Höhe ausgleicht.“ Der vollständige Prüfbericht zum Jahresabschluss 2025 der EWT kann nach vorheriger Terminabsprache im Büro der Beteiligungsverwaltung (Fachgebiet Controlling und Beteiligungen, Markt 2) eingesehen werden. Der Jahresfehlbetrag 2025 der EWT liegt gemäß Abschnitt II (4) der Richtlinie über den Umgang mit den Jahresabschlüssen der städtischen Beteiligungen über der festgelegten Wertgrenze. Der Jahresabschluss des Geschäftsjahres 2025 wurde durch den Aufsichtsrat der EWT in der Sitzung am 15.07.2026 beraten. Der Gesellschafterversammlung wurden die Feststellung des Jahresabschlusses, die Fortschreibung des Jahresfehlbetrages sowie die Entlastung der Geschäftsführung des Aufsichtsrates für das Geschäftsjahr 2025 empfohlen. Seite: 5 Die Gesellschafterversammlung ist in der Sitzung am 15.07.2026 der Empfehlung des Aufsichtsrates gefolgt und hat die erforderlichen Beschlüsse unter Organvorbehalt der Zustimmung des Stadtrates gefasst. Der Vorbehalt wird durch den Beschluss des Stadtrates ausgeräumt. gez. Christoph Ihling Oberbürgermeister Anlagenverzeichnis: Anlage 1 – Bilanz für das Geschäftsjahr 2025 Anlage 2 – GuV für das Geschäftsjahr 2025 Anlage 3 – Lagebericht 2025