Gesamthaushalt 2026/2027

Sachverhalt: Die Entwürfe der Haushaltssatzung, des Vorberichtes, des Produktplans und des Investitions-programmes wurden den Mitgliedern des Gemeinderates bereits zur Sitzung des Strategie- und Finanzausschusses am 28.10.2025 mit der Vorlage 0564/WP21-26 zur Verfügung gestellt. Im Rahmen der Haushaltssteuerung wurde ein erster Überblick über die voraussichtliche Gesamtsituation der Finanzen in den beiden kommenden Haushaltsjahren gewährt. Die Veränderungen, die sich bisher durch die Beratung in den Fachausschüssen und durch andere Entwicklungen ergeben haben, wurden in einer 1. Veränderungsliste für jedes Haushaltsjahr dargestellt und erläutert. Sie sind dieser Vorlage als Anlagen (1 und 2) beigefügt ebenso wie eine aktualisierte Fassung des Investitionsprogramms (Anlage 3), der Haushaltssatzung (Anlage 4) und des Gesamtplans (Anlage 5) und einer Aufstellung der freiwilligen Leistungen (Anlage 6). Unter Berücksichtigung bisher bekannt gewordener Änderungen stellt sich der Doppelhaushalt 2026/2027 wie folgt dar: Ergebnishaushalt 2026 2027 ordentliche Erträge 22.043.600 € 22.097.900 € ordentliche Aufwendungen 26.203.200 € 26.077.800 € ordentliches Ergebnis -4.159.600 € -3.979.900 € außerordentliche Erträge 3.000 € 3.000 € außerordentliche Aufwendungen 0 € 0 € außerordentliches Ergebnis 0 € 0 € Jahresergebnis -4.159.600 € -3.979.900 € Finanzhaushalt 2026 2027 Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 21.247.600 € 21.360.700 € Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 23.594.500 € 23.830.500 € Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit -2.346.900 € -2.469.800 € Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 165.300 € 150.000 € Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 5.466.200 € 5.452.200 € Saldo aus Investitionstätigkeit -7.647.800 € -7.772.000 € Für die Finanzierung der in den Jahren 2026 und 2027 geplanten Investitionen wird in § 2 der Haushaltssatzung eine Kreditermächtigung in Höhe von 5.297.900 € bzw. 5.299.200 € festgesetzt, da mit der Planaufstellung keine freien Überschüsse für eine Eigenfinanzierung dargestellt werden können. Aufgrund der hohen Fehlbeträge und dem daraus resultierenden negativen Finanzierungssaldo muss die Höhe der Liquiditätskredite in § 4 der Haushaltssatzung für das jeweilige Haushaltsjahr auf 12.000.000 € festgesetzt. Unter Ausschöpfung vorhandener Kreditermächtigungen könnte sich der investive Schuldenstand der Gemeinde Hambühren zum 31.12.2027 auf rd. 31.404.000. € belaufen. Beschlussvorschlag: Der Gemeinderat beschließt die Haushaltssatzung für den Doppelhaushalt 2026 und 2027 einschließlich des Produktplans sowie mit allen Anlagen unter Berücksichtigung der vorgenommenen und bekanntgegebenen Änderungen einschließlich der Veränderungslisten.