die Feststellung des Jahresabschlusses 2025 gem. § 114 Abs. 1, Satz 1 GemO

Ortsgemeinde Dörscheid JAHRESABSCHLUSS 2025 Inhaltsverzeichnis 1. Ergebnisrechnung und Finanzrechnung 1 2. Teilrechnung 9 3. Produktrechnung 25 4. Produktübersicht 71 5. Eröffnungsbilanz 75 6. Eröffungsbilanz mit Konten 79 7. Schlussbilanz 87 8. Schlussbilanz mit Konten 91 9. Rechenschaftsbericht § 49 GemHVO 101 10. Anlagenübersicht § 50 GemHVO 153 11. Anhang zum Jahresabschluss 157 12. Niederschrift Rechnungsprüfung 183 13. Anhang, Vorlagen, Beschlüsse, Bekanntmachungen 189 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Ergebnis- und Finanzrechnung 1 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Ergebnis- Ansatz Abweichung Übertragung Übertragung veränderung Ergebnis 2025 Ergebnis im 2025 aus ins Jahr gegenüber lfd. Nr. Ergebnisrechnung 2024 2024 einschl. 2025 (Sp. 2 + Sp. 3 ./. 2026 2024 Rechnen- Konto- Nachträge Sp. 4) vorschriften nummer (Sp. 4 ./. Sp. 1) in € 1 2 3 4 5 6 7 E 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 401.326,54 0,00 422.800,00 366.274,80 56.525,20 0,00 -35.051,74 40 40110000 Grundsteuer A 4.400,63 0,00 4.500,00 4.704,95 -204,95 0,00 304,32 40120000 Grundsteuer B 83.614,37 0,00 90.000,00 89.390,37 609,63 0,00 5.776,00 40130000 Gewerbesteuer 87.632,16 0,00 80.000,00 36.992,27 43.007,73 0,00 -50.639,89 40210000 Gemeindeanteil an der Einkommensteuer 189.250,43 0,00 213.000,00 201.558,66 11.441,34 0,00 12.308,23 40220000 Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer 8.585,38 0,00 9.300,00 8.829,57 470,43 0,00 244,19 40330000 Hundesteuer 2.858,50 0,00 3.000,00 2.917,00 83,00 0,00 58,50 40521000 Familienleistungsausgleich 24.985,07 0,00 23.000,00 21.881,98 1.118,02 0,00 -3.103,09 + Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 95.672,62 0,00 95.400,00 107.792,01 -12.392,01 0,00 12.119,39 41 Transfererträge 41111000 Schlüsselzuweisung A 39.838,00 0,00 27.900,00 27.835,00 65,00 0,00 -12.003,00 41441000 vom Bund 44.460,00 0,00 44.400,00 44.460,00 -60,00 0,00 0,00 41442000 vom Land 0,00 0,00 12.500,00 25.266,04 -12.766,04 0,00 25.266,04 41444000 von Zweckverbänden 1.400,22 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.400,22 41490000 von übrigen Bereichen 400,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -400,00 41510000 Sonderposten aus Zuwendungen 9.574,40 0,00 10.600,00 10.230,97 369,03 0,00 656,57 E 3 + Erträge der sozialen Sicherung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 42 E 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 25.807,14 0,00 33.000,00 25.341,49 7.658,51 0,00 -465,65 43 43120000 Gebühren für die Erteilung von Bescheiden (u.a. Genehmigungen, Ablehnungen, 180,00 0,00 200,00 680,00 -480,00 0,00 500,00 Untersagungen) 43190000 Sonstige 0,00 0,00 100,00 0,00 100,00 0,00 0,00 43210000 Entgelte für die Benutzung von öffentlichen Einrichtungen und für wirtschaftliche 2.835,56 0,00 2.700,00 1.919,90 780,10 0,00 -915,66 Dienstleistungen 43224000 für das Bestattungswesen 650,00 0,00 1.000,00 600,00 400,00 0,00 -50,00 43240000 Entgelte für die Pflege von Gräbern 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 43690000 Wildschadensverhütungspauschal e 1.205,00 0,00 1.200,00 1.205,00 -5,00 0,00 0,00 43690001 Wildschadensverhütungspauschal e 16 % 587,65 0,00 600,00 587,65 12,35 0,00 0,00 43700000 Erträge aus der Auflösung von 20.348,93 0,00 27.200,00 20.348,94 6.851,06 0,00 0,01 Sonderposten für Beiträge und ähnliche Entgelte 43900000 Erträge aus der Auflösung von 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Sonderposten für Grabnutzungsentgelte 441, E 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 91.743,21 0,00 116.300,00 149.288,69 -32.988,69 0,00 57.545,48 443- 445 44110000 Erträge aus Verkäufen (einschl. 80.878,19 0,00 97.200,00 136.522,91 -39.322,91 0,00 55.644,72 gewerblicher Tätigkeit) 44120000 Mieten und Pachten 8.696,15 0,00 8.900,00 11.540,78 -2.640,78 0,00 2.844,63 44120001 Mieten und Pachten 2.168,87 0,00 10.200,00 1.225,00 8.975,00 0,00 -943,87 E 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 3.349,02 0,00 18.100,00 17.671,59 428,41 0,00 14.322,57 442 44243000 von Gemeinden und Gemeindeverbänden 1.207,11 0,00 900,00 0,00 900,00 0,00 -1.207,11 44290000 von übrigen Bereichen 2.141,91 0,00 17.200,00 17.671,59 -471,59 0,00 15.529,68 451- E 7 + Sonstige laufende Erträge 16.460,50 0,00 13.000,00 32.632,18 -19.632,18 0,00 16.171,68 452, 46 46250000 Konzessionsabgaben 7.852,32 0,00 13.000,00 8.052,32 4.947,68 0,00 200,00 46270000 Versicherungserstattungen 693,18 0,00 0,00 3.925,86 -3.925,86 0,00 3.232,68 46614000 Erträge aus der Auflösung von 7.426,00 0,00 0,00 712,00 -712,00 0,00 -6.714,00 Rückstellungen 46621000 von immateriellen Vermögensgegenständen und Vermögensgegenständen 489,00 0,00 0,00 19.942,00 -19.942,00 0,00 19.453,00 des Sachanlagevermögens E 8 Summe der laufenden Erträge aus Verwaltungstätigkeit 634.359,03 0,00 698.600,00 699.000,76 -400,76 0,00 64.641,73 Su b m is m E e 7 E 1 E 9 – Personal- und Versorgungsaufwendungen 16.400,19 0,00 19.600,00 21.145,76 -1.545,76 0,00 4.745,57 50-51 50110000 Bürgermeister 8.475,00 0,00 8.200,00 8.136,00 64,00 0,00 -339,00 3 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Ergebnis- Ansatz Abweichung Übertragung Übertragung veränderung Ergebnis 2025 Ergebnis im 2025 aus ins Jahr gegenüber lfd. Nr. Ergebnisrechnung 2024 2024 einschl. 2025 (Sp. 2 + Sp. 3 ./. 2026 2024 Rechnen- Konto- Nachträge Sp. 4) vorschriften nummer (Sp. 4 ./. Sp. 1) in € 1 2 3 4 5 6 7 50120000 Beigeordnete 678,00 0,00 700,00 678,00 22,00 0,00 0,00 50140000 Rats- und Ausschussmitglieder 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 50291000 Vergütungen 3.387,45 0,00 3.400,00 3.602,72 -202,72 0,00 215,27 50292000 Leistungszulagen 63,76 0,00 100,00 65,94 34,06 0,00 2,18 50390000 Sonstige 254,76 0,00 300,00 275,18 24,82 0,00 20,42 50490000 Sonstige 2.461,26 0,00 2.500,00 2.483,88 16,12 0,00 22,62 50791000 Ehrensoldrückstellungen 0,00 0,00 1.500,00 3.016,00 -1.516,00 0,00 3.016,00 50900000 Pauschalierte Lohnsteuer (auch 175,96 0,00 200,00 176,04 23,96 0,00 0,08 Zahlungen über Knappschaft) 51130000 ehrenamtlich Tätige 904,00 0,00 2.700,00 2.712,00 -12,00 0,00 1.808,00 E 10 – Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 254.271,85 0,00 267.600,00 292.992,16 -25.392,16 0,00 38.720,31 52 52200000 Aufwendungen für Energie / Wasser / 37.194,09 0,00 36.000,00 35.807,17 192,83 0,00 -1.386,92 Abwasser / Abfall 52310000 Unterhaltung der Grundstücke, 13.667,98 0,00 14.800,00 32.622,45 -17.822,45 0,00 18.954,47 Außenanlagen, Gebäude und Gebäudeeinrichtungen 52311000 Grundstücke 0,00 0,00 0,00 1.150,21 -1.150,21 0,00 1.150,21 52320000 Bewirtschaftung der Grundstücke, 446,18 0,00 500,00 1.717,33 -1.217,33 0,00 1.271,15 Außenanlagen, Gebäude und Gebäudeeinrichtungen 52330000 Unterhaltung des Infrastrukturvermögens 1.806,08 0,00 29.000,00 43.366,05 -14.366,05 0,00 41.559,97 52350000 Fahrzeugunterhaltung 20,00 0,00 400,00 4.296,01 -3.896,01 0,00 4.276,01 52351000 Wartungs- und Instandsetzungskosten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 52352000 Betriebs- und Schmierstoffe 155,68 0,00 400,00 342,20 57,80 0,00 186,52 52370000 Unterhaltung der Betriebs- und 808,96 0,00 1.900,00 378,80 1.521,20 0,00 -430,16 Geschäftsausstattung 52380000 Geringwertige Geräte, Ausstattungs-, 94,97 0,00 1.100,00 251,52 848,48 0,00 156,55 Ausrüstungs- und sonstige Gebrauchsgegenstände 52380001 Geringwertige Geräte, Ausstattungs-, Ausrüstungs- und sonstige Gebrauchsgegenstände ab 60 € 521,22 0,00 6.700,00 790,98 5.909,02 0,00 269,76 bis 1.000. netto € 52420000 Essenskosten 0,00 0,00 300,00 86,79 213,21 0,00 86,79 52470000 Sonstige Verbrauchsmittel 38.230,71 0,00 1.900,00 2.647,33 -747,33 0,00 -35.583,38 52542000 an das Land 13.712,10 0,00 15.000,00 16.318,42 -1.318,42 0,00 2.606,32 52543000 an Gemeinden und Gemeindeverbände 70.036,32 0,00 79.200,00 45.641,35 33.558,65 0,00 -24.394,97 52548000 an sonstige öffentliche Sonderrechnungen 2,11 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -2,11 52590000 an übrige Bereiche 1.103,85 0,00 2.500,00 1.103,85 1.396,15 0,00 0,00 52910000 sonstige Aufwendungen für 0,00 0,00 2.600,00 858,50 1.741,50 0,00 858,50 Sachleistungen 52920000 sonstige Aufwendungen für 76.471,60 0,00 75.300,00 105.613,20 -30.313,20 0,00 29.141,60 Dienstleistungen E 11 – Abschreibungen 57.839,60 0,00 68.950,00 59.552,97 9.397,03 0,00 1.713,37 53 53230000 gezahlte Investitionszuschüsse als 7.209,45 0,00 7.800,00 8.198,97 -398,97 0,00 989,52 Nutzungsberechtigter 53410000 mit Wohnbauten 377,21 0,00 400,00 377,21 22,79 0,00 0,00 53490000 mit sonstigen Gebäuden 10.249,81 0,00 10.200,00 10.972,68 -772,68 0,00 722,87 53580000 Straßen, Wege, Plätze und 35.902,09 0,00 46.350,00 35.902,07 10.447,93 0,00 -0,02 Verkehrslenkungsanlagen 53590000 sonstige Bauten des 107,10 0,00 100,00 107,10 -7,10 0,00 0,00 Infrastrukturvermögens 53810000 Fahrzeuge 2.256,67 0,00 2.300,00 2.256,66 43,34 0,00 -0,01 53850000 Betriebs- und Geschäftsausstattung 1.736,27 0,00 1.800,00 1.736,28 63,72 0,00 0,01 53910000 außerplanmäßige Abschreibungen auf 1,00 0,00 0,00 2,00 -2,00 0,00 1,00 immaterielle Vermögensgegenstände 53920000 außerplanmäßige Abschreibungen auf 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Sachanlagen – Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 380.260,97 0,00 373.900,00 365.426,40 8.473,60 0,00 -14.834,57 54 Transferaufwendungen 4 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Ergebnis- Ansatz Abweichung Übertragung Übertragung veränderung Ergebnis 2025 Ergebnis im 2025 aus ins Jahr gegenüber lfd. Nr. Ergebnisrechnung 2024 2024 einschl. 2025 (Sp. 2 + Sp. 3 ./. 2026 2024 Rechnen- Konto- Nachträge Sp. 4) vorschriften nummer (Sp. 4 ./. Sp. 1) in € 1 2 3 4 5 6 7 54190000 an übrige Bereiche 510,00 0,00 400,00 658,50 -258,50 0,00 148,50 54310000 Gewerbesteuerumlage 7.295,97 0,00 6.400,00 2.846,90 3.553,10 0,00 -4.449,07 54421000 Landkreise 190.460,00 0,00 192.800,00 187.625,00 5.175,00 0,00 -2.835,00 54423000 Verbandsgemeinden 181.995,00 0,00 174.300,00 174.296,00 4,00 0,00 -7.699,00 E 13 – Aufwendungen der sozialen Sicherung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 55 E 14 – Sonstige laufende Aufwendungen 13.671,90 0,00 16.800,00 13.339,49 3.460,51 0,00 -332,41 56 56120000 Aufwendungen für Aus- und Fortbildung, 0,00 0,00 600,00 0,00 600,00 0,00 0,00 Umschulung 56130000 Aufwendungen für übernommene 0,00 0,00 100,00 0,00 100,00 0,00 0,00 Reisekosten für Dienstreisen und Dienstgänge 56150000 Aufwendungen für Dienst- und 65,25 0,00 500,00 11,95 488,05 0,00 -53,30 Schutzkleidung, persönliche Ausrüstungsgegenstände 56190000 Sonstige Personalnebenaufwendungen 12,58 0,00 400,00 0,00 400,00 0,00 -12,58 56210000 Mieten, Pachten und Erbbauzinsen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 56250000 Sachverständigen-, Gerichts- und 119,49 0,00 200,00 530,81 -330,81 0,00 411,32 ähnliche Aufwendungen 56300000 Geschäftsaufwendungen 922,36 0,00 1.100,00 676,98 423,02 0,00 -245,38 56410000 Versicherungsbeiträge 9.773,64 0,00 9.900,00 8.753,64 1.146,36 0,00 -1.020,00 56412000 Kfz-Versicherungen 327,11 0,00 300,00 335,18 -35,18 0,00 8,07 56420000 Beiträge zu Wirtschaftsverbänden, 722,31 0,00 900,00 722,31 177,69 0,00 0,00 Berufsvertretungen und Vereinen 56430000 Sonstige Beiträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 56510000 Verluste aus dem Abgang von 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Gegenständen des Anlagevermögens 56810000 Grundsteuer 1.310,58 0,00 1.400,00 2.006,93 -606,93 0,00 696,35 56820000 Kraftfahrzeugsteuer 147,37 0,00 200,00 136,00 64,00 0,00 -11,37 56920000 Verfügungsmittel 0,00 0,00 400,00 0,00 400,00 0,00 0,00 56930000 Repräsentationen 271,21 0,00 800,00 165,69 634,31 0,00 -105,52 E 15 S V u er m w m al e tu d n e g r s l t a ä u t f ig en ke d i e t n Aufwendungen aus 722.444,51 0,00 746.850,00 752.456,78 -5.606,78 0,00 30.012,27 Su b m is m E e 1 E 4 9 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -88.085,48 0,00 -48.250,00 -53.456,02 5.206,02 0,00 34.629,46 E 8 ./. E 15 E 17 + Zinserträge und sonstige Finanzerträge 18.725,16 0,00 16.750,00 9.653,88 7.096,12 0,00 -9.071,28 47 47143000 von Gemeinden und Gemeindeverbänden 18.336,18 0,00 16.000,00 9.127,88 6.872,12 0,00 -9.208,30 47200000 Zinsen aus Stundungen und Verrentungen 0,00 0,00 100,00 0,00 100,00 0,00 0,00 47400000 Erträge aus Beteiligungen ohne 13,48 0,00 50,00 0,00 50,00 0,00 -13,48 assoziierte Unternehmen 47920000 Vollverzinsung aus Gewerbesteuer (§ 75,50 0,00 500,00 76,00 424,00 0,00 0,50 233a AO) 47990000 Sonstige 300,00 0,00 100,00 450,00 -350,00 0,00 150,00 E 18 – Zinsaufwendungen und sonstige Finanzaufwendungen 519,50 0,00 500,00 201,15 298,85 0,00 -318,35 57 57430000 an Gemeinden und Gemeindeverbände 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 57910000 aus der Vollverzinsung der 519,50 0,00 500,00 130,00 370,00 0,00 -389,50 Gewerbesteuer (§ 233a AO) 57990000 Sonstige 0,00 0,00 0,00 71,15 -71,15 0,00 71,15 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und - E 19 18.205,66 0,00 16.250,00 9.452,73 6.797,27 0,00 -8.752,93 E 17 ./. E 18 aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis -69.879,82 0,00 -32.000,00 -44.003,29 12.003,29 0,00 25.876,53 E 16 + E 19 E 21 Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 499 ./. 599 E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 481 ./. 581 E 23 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag) -69.879,82 0,00 -32.000,00 -44.003,29 12.003,29 0,00 25.876,53 Su b m is m E e 2 E 2 2 0 5 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Ergebnis- Ansatz Abweichung Übertragung Übertragung veränderung Ergebnis 2025 Ergebnis im 2025 aus ins Jahr gegenüber lfd. Nr. Finanzrechnung 2024 2024 einschl. 2025 (Sp. 2 + Sp. 3 ./. 2026 2024 Rechnen- Konto- Nachträge Sp. 4) vorschriften nummer (Sp. 4 ./. Sp. 1) in € 1 2 3 4 5 6 7 F 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 395.938,20 0,00 422.800,00 362.418,22 60.381,78 0,00 -33.519,98 60 60110000 Grundsteuer A 4.427,98 0,00 4.500,00 4.637,62 -137,62 0,00 209,64 60120000 Grundsteuer B 83.298,77 0,00 90.000,00 88.559,15 1.440,85 0,00 5.260,38 60130000 Gewerbesteuer 85.467,14 0,00 80.000,00 33.349,39 46.650,61 0,00 -52.117,75 60210000 Gemeindeanteil an der Einkommensteuer 185.530,17 0,00 213.000,00 202.628,91 10.371,09 0,00 17.098,74 60220000 Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer 8.321,54 0,00 9.300,00 8.498,17 801,83 0,00 176,63 60330000 Hundesteuer 2.800,50 0,00 3.000,00 2.863,00 137,00 0,00 62,50 60521000 Familienleistungsausgleich 26.092,10 0,00 23.000,00 21.881,98 1.118,02 0,00 -4.210,12 + Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige F 2 86.098,22 0,00 84.800,00 93.202,00 -8.402,00 0,00 7.103,78 61 Transfereinzahlungen 61111000 Schlüsselzuweisung A 39.838,00 0,00 27.900,00 27.835,00 65,00 0,00 -12.003,00 61441000 vom Bund 44.460,00 0,00 44.400,00 44.460,00 -60,00 0,00 0,00 61442000 vom Land 0,00 0,00 12.500,00 20.907,00 -8.407,00 0,00 20.907,00 61444000 von Zweckverbänden 1.400,22 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.400,22 61490000 von übrigen Bereichen 400,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -400,00 F 3 + Einzahlungen der sozialen Sicherung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 62 F 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5.118,21 0,00 5.800,00 5.332,55 467,45 0,00 214,34 63 63120000 Gebühren für die Erteilung von Bescheiden (u.a. Genehmigungen, Ablehnungen, 210,00 0,00 200,00 680,00 -480,00 0,00 470,00 Untersagungen) 63190000 Sonstige 0,00 0,00 100,00 0,00 100,00 0,00 0,00 63210000 Entgelte für die Benutzung von öffentlichen Einrichtungen und für wirtschaftliche 2.565,56 0,00 2.700,00 2.259,90 440,10 0,00 -305,66 Dienstleistungen 63224000 für das Bestattungswesen 550,00 0,00 1.000,00 600,00 400,00 0,00 50,00 63240000 Entgelte für die Pflege von Gräbern 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 63690000 Sonstige 1.205,00 0,00 1.200,00 1.205,00 -5,00 0,00 0,00 63690001 Sonstige 587,65 0,00 600,00 587,65 12,35 0,00 0,00 F 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 90.362,29 0,00 116.300,00 151.386,38 -35.086,38 0,00 61.024,09 641 64110000 Einzahlungen aus Verkäufen (einschl. 81.441,14 0,00 97.200,00 136.676,73 -39.476,73 0,00 55.235,59 gewerblicher tätigkeit) 64120000 Mieten und Pachten 8.696,15 0,00 8.900,00 11.540,78 -2.640,78 0,00 2.844,63 64120001 Mieten und Pachten 225,00 0,00 10.200,00 3.168,87 7.031,13 0,00 2.943,87 F 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 4.055,29 0,00 18.100,00 17.449,03 650,97 0,00 13.393,74 642 64243000 von Gemeinden und Gemeindeverbänden 1.913,38 0,00 900,00 0,00 900,00 0,00 -1.913,38 64290000 von übrigen Bereichen 2.141,91 0,00 17.200,00 17.449,03 -249,03 0,00 15.307,12 651- F 7 + Sonstige laufende Einzahlungen 9.804,80 0,00 13.000,00 12.408,05 591,95 0,00 2.603,25 651+652+66. 652, /.669 660- 668 66250000 Konzessionsabgaben 8.882,67 0,00 13.000,00 8.253,24 4.746,76 0,00 -629,43 66270000 Versicherungserstattungen 693,18 0,00 0,00 3.925,86 -3.925,86 0,00 3.232,68 66420000 Umsatzsteueranteile aus verkauf eigener 228,95 0,00 0,00 228,95 -228,95 0,00 0,00 Leistungen/Erzeugnisse F 8 S V u er m w m al e tu d n e g r s l t a ä u t f ig en ke d i e t n Einzahlungen aus 591.377,01 0,00 660.800,00 642.196,23 18.603,77 0,00 50.819,22 Su b m is m F e 7 F 1 F 9 – Personal- und Versorgungsauszahlungen 16.087,49 0,00 18.100,00 18.114,41 -14,41 0,00 2.026,92 70-71 70110000 Bürgermeister 8.436,00 0,00 8.200,00 8.136,00 64,00 0,00 -300,00 70120000 Beigeordnete 678,00 0,00 700,00 678,00 22,00 0,00 0,00 70140000 Rats- und Ausschussmitglieder 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 70291000 Vergütungen 3.375,24 0,00 3.400,00 3.593,64 -193,64 0,00 218,40 70292000 Leistungszulagen 54,87 0,00 100,00 63,76 36,24 0,00 8,89 70390000 Sonstige 251,81 0,00 300,00 274,34 25,66 0,00 22,53 70490000 Sonstige 2.439,17 0,00 2.500,00 2.480,86 19,14 0,00 41,69 70900000 Pauschalierte Lohnsteuer (auch 174,40 0,00 200,00 175,81 24,19 0,00 1,41 Zahlungen über Knappschaft) 71130000 ehrenamtlich Tätige 678,00 0,00 2.700,00 2.712,00 -12,00 0,00 2.034,00 F 10 – Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 213.293,31 0,00 267.600,00 316.688,64 -49.088,64 0,00 103.395,33 72 72200000 Auszahlungen für Energie / Wasser / 38.988,82 0,00 36.000,00 35.440,69 559,31 0,00 -3.548,13 Abwasser / Abfall 72310000 Unterhaltung der Grundstücke, 13.540,71 0,00 14.800,00 33.298,79 -18.498,79 0,00 19.758,08 Außenanlagen, Gebäude und Gebäudeeinrichtungen 72311000 Grundstücke 0,00 0,00 0,00 1.150,21 -1.150,21 0,00 1.150,21 72320000 Bewirtschaftung der Grundstücke, 512,82 0,00 500,00 1.717,33 -1.217,33 0,00 1.204,51 Außenanlagen, Gebäude und Gebäudeeinrichtungen 72330000 Unterhaltung des Infrastrukturvermögens 1.806,08 0,00 29.000,00 26.026,07 2.973,93 0,00 24.219,99 72350000 Fahrzeugunterhaltung 20,00 0,00 400,00 4.296,01 -3.896,01 0,00 4.276,01 72351000 Wartungs- und Instandsetzungskosten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 72352000 Betriebs- und Schmierstoffe 155,68 0,00 400,00 148,91 251,09 0,00 -6,77 6 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Ergebnis- Ansatz Abweichung Übertragung Übertragung veränderung Ergebnis 2025 Ergebnis im 2025 aus ins Jahr gegenüber lfd. Nr. Finanzrechnung 2024 2024 einschl. 2025 (Sp. 2 + Sp. 3 ./. 2026 2024 Rechnen- Konto- Nachträge Sp. 4) vorschriften nummer (Sp. 4 ./. Sp. 1) in € 1 2 3 4 5 6 7 72370000 Unterhaltung der Betriebs- und 750,40 0,00 1.900,00 343,32 1.556,68 0,00 -407,08 Geschäftsausstattung 72380000 Geringwertige Geräte, Ausstattungs-, 94,97 0,00 1.100,00 251,52 848,48 0,00 156,55 Ausrüstungs- und sonstige Gebrauchsgegenstände 72380001 Geringwertige Geräte, Ausstattungs-, Ausrüstungs- und sonstige Gebrauchsgegenstände ab 60 € 521,22 0,00 6.700,00 790,98 5.909,02 0,00 269,76 netto bis 1.000 € netto 72420000 Essenskosten 0,00 0,00 300,00 86,79 213,21 0,00 86,79 72470000 Sonstige Verbrauchsmittel 2.739,62 0,00 1.900,00 37.924,91 -36.024,91 0,00 35.185,29 72542000 an das Land 13.712,10 0,00 15.000,00 16.318,42 -1.318,42 0,00 2.606,32 72543000 an die Gemeinden und 69.836,32 0,00 79.200,00 45.641,35 33.558,65 0,00 -24.194,97 Gemeindeverbände 72548000 an sonstige öffentliche Sonderrechnungen 2,11 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -2,11 72590000 an übrige Bereiche 1.103,85 0,00 2.500,00 1.103,85 1.396,15 0,00 0,00 72910000 Sonstige Auszahlungen für 0,00 0,00 2.600,00 858,50 1.741,50 0,00 858,50 Sachleistungen 72920000 Sonstige Auszahlungen für 69.508,61 0,00 75.300,00 111.290,99 -35.990,99 0,00 41.782,38 Dienstleistungen F 11 * – Zuwendungen, Umlagen und sonstige F 12 378.160,70 0,00 373.900,00 365.127,90 8.772,10 0,00 -13.032,80 74 Transferauszahlungen 74190000 an übrige Bereiche 510,00 0,00 400,00 360,00 40,00 0,00 -150,00 74310000 Gewerbesteuerumlage 5.195,70 0,00 6.400,00 2.846,90 3.553,10 0,00 -2.348,80 74421000 Landkreise 190.460,00 0,00 192.800,00 187.625,00 5.175,00 0,00 -2.835,00 74423000 Verbandsgemeinden 181.995,00 0,00 174.300,00 174.296,00 4,00 0,00 -7.699,00 F 13 – Auszahlungen der sozialen Sicherung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 75 7600- F 14 – Sonstige laufende Auszahlungen 11.838,71 0,00 16.800,00 14.764,13 2.035,87 0,00 2.925,42 76 ./. 7695 7694, 7696- 7699 76120000 Auszahlungen für Aus- und Fortbildung, 0,00 0,00 600,00 0,00 600,00 0,00 0,00 Umschulung 76130000 Auszahlungen für übernommene 0,00 0,00 100,00 0,00 100,00 0,00 0,00 Reisekosten für Dienstreisen und Dienstgänge 76150000 Auszahlungen für Dienst- und 65,25 0,00 500,00 11,95 488,05 0,00 -53,30 Schutzkleidung, persönliche Ausrüstungsgegenstände 76190000 Sonstige Personalnebenauszahlungen 12,58 0,00 400,00 0,00 400,00 0,00 -12,58 76210000 Mieten, Pachten und Erbbauzinsen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 76250000 Sachverständigen-, Gerichts- und 399,74 0,00 200,00 50,76 149,24 0,00 -348,98 ähnliche Auszahlungen 76300000 Geschäftsauszahlungen 922,36 0,00 1.100,00 676,98 423,02 0,00 -245,38 76410000 Versicherungsbeiträge 7.431,02 0,00 9.900,00 10.429,38 -529,38 0,00 2.998,36 76412000 Kfz-Versicherungen 327,11 0,00 300,00 335,18 -35,18 0,00 8,07 76420000 Beiträge zu Wirtschaftsverbänden, 733,91 0,00 900,00 722,31 177,69 0,00 -11,60 Berufsvertretungen und Vereinen 76430000 sonstige Beiträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 76510000 Abwicklung der Umsatzsteuerzahllast 228,95 0,00 0,00 228,95 -228,95 0,00 0,00 (Umsatzsteuerüberhang) 76810000 Grundsteuer 1.310,58 0,00 1.400,00 2.006,93 -606,93 0,00 696,35 76820000 Kraftfahrzeugsteuer 136,00 0,00 200,00 136,00 64,00 0,00 0,00 76920000 Verfügungsmittel 0,00 0,00 400,00 0,00 400,00 0,00 0,00 76930000 Repräsentationen 271,21 0,00 800,00 165,69 634,31 0,00 -105,52 F 15 S V u er m w m al e tu d n e g r s l t a ä u t f ig en ke d i e t n Auszahlungen aus 619.380,21 0,00 676.400,00 714.695,08 -38.295,08 0,00 95.314,87 Su b m is m F e 1 F 4 9 Saldo der laufenden Ein- und Auszahlungen aus F 16 -28.003,20 0,00 -15.600,00 -72.498,85 56.898,85 0,00 -44.495,65 F 8 ./. F 15 Verwaltungstätigkeit F 17 + Zinseinzahlungen und sonstige Finanzeinzahlungen 18.688,92 0,00 16.750,00 9.750,62 6.999,38 0,00 -8.938,30 67 67143000 von Gemeinden und Gemeindeverbänden 18.336,18 0,00 16.000,00 9.127,88 6.872,12 0,00 -9.208,30 67200000 Zinsen aus Stundungen und Verrentungen 0,00 0,00 100,00 0,00 100,00 0,00 0,00 67400000 Einzahlungen aus Beteiligungen ohne 6,74 0,00 50,00 6,74 43,26 0,00 0,00 assoziierte Unternehmen 67920000 Vollverzinsung aus Gewerbesteuer (§ 46,00 0,00 500,00 166,00 334,00 0,00 120,00 233a AO) 67990000 Sonstige 300,00 0,00 100,00 450,00 -350,00 0,00 150,00 F 18 – Zinsauszahlungen und sonstige Finanzauszahlungen 280,00 0,00 500,00 130,00 370,00 0,00 -150,00 77 77430000 an Gemeinden und Gemeindeverbände 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 77910000 aus der Vollverzinsung der 280,00 0,00 500,00 130,00 370,00 0,00 -150,00 Gewerbesteuer (§ 233a AO) 77990000 Sonstige 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzein- F 19 18.408,92 0,00 16.250,00 9.620,62 6.629,38 0,00 -8.788,30 F 17 ./. F 18 und -auszahlungen 7 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Ergebnis- Ansatz Abweichung Übertragung Übertragung veränderung Ergebnis 2025 Ergebnis im 2025 aus ins Jahr gegenüber lfd. Nr. Finanzrechnung 2024 2024 einschl. 2025 (Sp. 2 + Sp. 3 ./. 2026 2024 Rechnen- Konto- Nachträge Sp. 4) vorschriften nummer (Sp. 4 ./. Sp. 1) in € 1 2 3 4 5 6 7 F 20 Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen -9.594,28 0,00 650,00 -62.878,23 63.528,23 0,00 -53.283,95 F 16 + F 19 F 21 Saldo der außerordentlichen Ein- und Auszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 669 ./. 7695 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus internen F 22 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 698 ./. 798 Leistungsbeziehungen F 23 S A a u l s d z o a h d l e u r n o g r e d n e n tlichen und außerordentlichen Ein- und -9.594,28 0,00 650,00 -62.878,23 63.528,23 0,00 -53.283,95 Su b m is m F e 2 F 2 2 0 F 24 + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 31.740,59 0,00 0,00 63.249,10 -63.249,10 0,00 31.508,51 681 68142000 vom Land 0,00 0,00 0,00 12.149,10 -12.149,10 0,00 12.149,10 68144000 von Zweckverbänden 2.340,59 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -2.340,59 68166200 vom Land 29.400,00 0,00 0,00 51.100,00 -51.100,00 0,00 21.700,00 682- F 25 + Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 158.329,86 0,00 500,00 1.268,90 -768,90 0,00 -157.060,96 683 68260000 Anzahlungen für Beiträge 157.779,86 0,00 0,00 1.218,90 -1.218,90 0,00 -156.560,96 68270000 Grabnutzungsentgelte 400,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -400,00 68290000 Sonstige 150,00 0,00 500,00 50,00 450,00 0,00 -100,00 684- F 26 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 689 F 27 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 190.070,45 0,00 500,00 64.518,00 -64.018,00 0,00 -125.552,45 Su b m is m F e 2 F 6 2 4 781, F 28 – Auszahlungen für immaterielle Vermögensgegenstände 62.575,40 0,00 155.500,00 133.812,41 21.687,59 0,00 71.237,01 784 78420000 Auszahlungen aus geleisteten 52.775,91 0,00 500,00 417,52 82,48 0,00 -52.358,39 Zuwendungen als Nutzungsberechtigter 78440000 Auszahlungen für Anzahlungen auf 9.799,49 0,00 155.000,00 133.394,89 21.605,11 0,00 123.595,40 immaterielle Vermögensgegenstände F 29 – Auszahlungen für Sachanlagen 97.365,42 140.858,53 18.000,00 140.658,99 18.199,54 0,00 43.293,57 785 78510000 Auszahlungen für unbebaute Grundstücke 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 und grundstücksgleiche Rechte 78523000 Auszahlungen für Baumaßnahmen 19.276,57 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -19.276,57 78560000 Auszahlungen für Fahrzeuge, Maschinen 0,00 0,00 12.000,00 0,00 12.000,00 0,00 0,00 und technische Anlagen 78571000 Auszahlungen für bewegliche Sachen des Anlagevermögens oberhalb der Wertgrenze i.H.v. 1.000 0,00 0,00 6.000,00 0,00 6.000,00 0,00 0,00 Euro 78593000 Auszahlungen für Baumaßnahmen 78.088,85 140.858,53 0,00 140.658,99 199,54 0,00 62.570,14 F 30 – Auszahlungen für Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 786 787- F 31 – Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 789 F 32 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 159.940,82 140.858,53 173.500,00 274.471,40 39.887,13 0,00 114.530,58 Su b m is m F e 3 F 1 2 8 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 30.129,63 -140.858,53 -173.000,00 -209.953,40 -103.905,13 0,00 -240.083,03 F 27 ./. F 32 Investitionstätigkeit F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag 20.535,35 -140.858,53 -172.350,00 -272.831,63 -40.376,90 0,00 -293.366,98 F 23 + F 33 691- F 35 + Aufnahme von Investitionskrediten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 692 791- F 36 – Tilgung von Investitionskrediten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 792 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 37 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 F 35 ./. F 36 Investitionskrediten F 38 V V e e r rb än an d d er s u g n e g m d e e in r d F e o i r m de R ru a n h g m e e n n g d e e g r e E n i ü n b h e e r i t d s e k r a sse 20.535,35 -140.858,53 -172.350,00 -272.831,63 -40.376,90 0,00 -293.366,98 (6 (7 9 9 5 5 + + 6 7 9 9 6 6 ) ) ./ . F 39 V V e e r rb än an d d er s u g n e g m d e e in r d V e e i r m bi n R d a l h ic m h e k n ei t d e e n r g E e in g h e e n i ü ts b k e a r s d s e e r 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 (6 (7 9 9 3 3 + + 6 7 9 9 4 4 ) ) ./ . F 40 S Fi a n ld an o z d ie e r r u E n i g n s - t u ä n ti d g k A e u it s zahlungen aus 20.535,35 -140.858,53 -172.350,00 -272.831,63 -40.376,90 0,00 -293.366,98 3 S 7 u b im is m F e 3 F 9 F 41 Saldo der durchlaufenden Gelder 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 699 ./. 799 Verwendung Finanzmittelüberschuss / Deckung F 42 20.535,35 -140.858,53 -172.350,00 -272.831,63 -40.376,90 0,00 -293.366,98 F 40 + F 41 Finanzmittelfehlbetrag Veränderung der liquiden Mittel (einschließlich F 43 -20.535,35 140.858,53 172.350,00 272.831,63 40.376,90 0,00 293.366,98 F 41 ./. F 38 durchlaufender Gelder) nachrichtlich: F 44 -9.594,28 0,00 650,00 -62.878,23 63.528,23 0,00 -53.283,95 F 23 ./. F 36 Ausgleich Finanzhaushalt 8 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Teilrechnungen Teilergebnisrechnungen 1-7 Teilfinanzrechnungen 1-7 9 Ortsgemeinde Dörscheid 2025 Teilhaushalt 01 Teilhaushalt 1 Teilergebnisrechnung (01 Teilhaushalt 1 ) Dem Teilhaushalt zugeordnete Produkte: 11 Innere Verwaltung Erläuterung 12 Sicherheit und Ordnung 28 Heimat- und sonstige Kulturpflege Ergebnis- Ansatz Abweichung Übertragung Übertragung veränderung Ergebnis 2025 Ergebnis im 2025 aus ins Jahr gegenüber lfd. Nr. Ertrags- und Aufwandsarten 2024 2024 einschl. 2025 (Sp. 2 + Sp. 3 ./. 2026 2024 Rechnen- Konto- Nachträge Sp. 4) vorschriften nummer (Sp. 4 ./. Sp. 1) in € 1 2 3 4 5 6 7 E 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 40 + Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 0,00 0,00 0,00 1.500,00 -1.500,00 0,00 1.500,00 41 Transfererträge E 3 + Erträge der sozialen Sicherung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 42 E 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 180,00 0,00 300,00 680,00 -380,00 0,00 500,00 43 441, 443, E 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 8.307,17 0,00 8.400,00 8.267,60 132,40 0,00 -39,57 444, 445 E 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 928,11 0,00 1.000,00 976,52 23,48 0,00 48,41 442 451- E 7 + Sonstige laufende Erträge 7.426,00 0,00 0,00 4.637,86 -4.637,86 0,00 -2.788,14 452, 46 E 8 Summe der laufenden Erträge aus Verwaltungstätigkeit 16.841,28 0,00 9.700,00 16.061,98 -6.361,98 0,00 -779,30 Su b m is m E e 7 E 1 E 9 – Personal- und Versorgungsaufwendungen 16.400,19 0,00 19.600,00 21.145,76 -1.545,76 0,00 4.745,57 50-51 E 10 – Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 2.260,39 0,00 6.500,00 9.346,92 -2.846,92 0,00 7.086,53 52 E 11 – Abschreibungen 4.407,99 0,00 4.600,00 4.407,99 192,01 0,00 0,00 53 – Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 510,00 0,00 400,00 658,50 -258,50 0,00 148,50 54 Transferaufwendungen E 13 – Aufwendungen der sozialen Sicherung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 55 E 14 – Sonstige laufende Aufwendungen 4.435,83 0,00 6.500,00 4.120,87 2.379,13 0,00 -314,96 56 E 15 S V u er m w m al e tu d n e g r s l t a ä u t f ig en ke d i e t n Aufwendungen aus 28.014,40 0,00 37.600,00 39.680,04 -2.080,04 0,00 11.665,64 Su b m is m E e 1 E 4 9 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -11.173,12 0,00 -27.900,00 -23.618,06 -4.281,94 0,00 -12.444,94 E 8 ./. E 15 E 17 + Zinserträge und sonstige Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 47 E 18 – Zinsaufwendungen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 57 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und - E 19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 E 17 ./. E 18 aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis -11.173,12 0,00 -27.900,00 -23.618,06 -4.281,94 0,00 -12.444,94 E 16 + E 19 E 21 Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 499 ./. 599 E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 4.436,69 0,00 8.700,00 5.811,68 2.888,32 0,00 1.374,99 481 ./. 581 E 23 Jahresergebnis (Jahresüberschuss /Jahresfehlbetrag) -6.736,43 0,00 -19.200,00 -17.806,38 -1.393,62 0,00 -11.069,95 Su b m is m E e 2 E 2 2 0 11 Ortsgemeinde Dörscheid 2025 Teilhaushalt 01 Teilhaushalt 1 Teilfinanzrechnung (01 Teilhaushalt 1 ) Dem Teilhaushalt zugeordnete Produkte: 11 Innere Verwaltung Erläuterung 12 Sicherheit und Ordnung 28 Heimat- und sonstige Kulturpflege Ergebnis- Ansatz Abweichung Übertragung Übertragung veränderung Ergebnis 2025 Ergebnis im 2025 aus ins Jahr gegenüber lfd. Nr. Ein- und Auszahlungsarten 2024 2024 einschl. 2025 (Sp. 2 + Sp. 3 ./. 2026 2024 Rechnen- Konto- Nachträge Sp. 4) vorschriften nummer (Sp. 4 ./. Sp. 1) in € 1 2 3 4 5 6 7 Saldo der laufenden Ein- und Auszahlungen aus F 16 -13.748,81 0,00 -21.800,00 -15.984,97 -5.815,03 0,00 -2.236,16 F 8 ./. F 15 Verwaltungstätigkeit + Zins- und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 67 – Zins- und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 77 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzein- F 19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 und -auszahlungen F 20 Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen -13.748,81 0,00 -21.800,00 -15.984,97 -5.815,03 0,00 -2.236,16 F 16 + F 19 F 21 Saldo der außerordentlichen Ein- und Auszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 669 ./. 7695 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus internen F 22 4.436,69 0,00 6.300,00 5.811,68 488,32 0,00 1.374,99 698 ./. 798 Leistungsbeziehungen F 23 S A a u l s d z o a h d l e u r n o g r e d n e n tlichen und außerordentlichen Ein- und -9.312,12 0,00 -15.500,00 -10.173,29 -5.326,71 0,00 -861,17 Su b m is m F e 2 F 2 2 0 F 24 + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 0,00 0,00 0,00 19.000,00 -19.000,00 0,00 19.000,00 681 682- F 25 + Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 683 684- F 26 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 689 F 27 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 19.000,00 -19.000,00 0,00 19.000,00 Su b m is m F e 2 F 6 2 4 781, F 28 – Auszahlungen für immaterielle Vermögensgegenstände 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 784 F 29 – Auszahlungen für Sachanlagen 0,00 0,00 12.000,00 0,00 12.000,00 0,00 0,00 785 F 30 – Auszahlungen für Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 786 787- F 31 – Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 789 F 32 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 12.000,00 0,00 12.000,00 0,00 0,00 Su b m is m F e 3 F 1 2 8 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 0,00 0,00 -12.000,00 19.000,00 -31.000,00 0,00 19.000,00 F 27 ./. F 32 Investitionstätigkeit F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag -9.312,12 0,00 -27.500,00 8.826,71 -36.326,71 0,00 18.138,83 F 23 + F 33 12 Ortsgemeinde Dörscheid 2025 Teilhaushalt 02 Teilhaushalt 2 Teilergebnisrechnung (02 Teilhaushalt 2 ) Dem Teilhaushalt zugeordnete Produkte: 11 Innere Verwaltung Erläuterung 36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Ergebnis- Ansatz Abweichung Übertragung Übertragung veränderung Ergebnis 2025 Ergebnis im 2025 aus ins Jahr gegenüber lfd. Nr. Ertrags- und Aufwandsarten 2024 2024 einschl. 2025 (Sp. 2 + Sp. 3 ./. 2026 2024 Rechnen- Konto- Nachträge Sp. 4) vorschriften nummer (Sp. 4 ./. Sp. 1) in € 1 2 3 4 5 6 7 E 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 40 + Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 400,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -400,00 41 Transfererträge E 3 + Erträge der sozialen Sicherung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 42 E 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 43 441, 443, E 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 444, 445 E 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 442 451- E 7 + Sonstige laufende Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 452, 46 E 8 Summe der laufenden Erträge aus Verwaltungstätigkeit 400,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -400,00 Su b m is m E e 7 E 1 E 9 – Personal- und Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 50-51 E 10 – Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 70.134,10 0,00 53.200,00 40.788,75 12.411,25 0,00 -29.345,35 52 E 11 – Abschreibungen 2.911,85 0,00 2.900,00 3.408,54 -508,54 0,00 496,69 53 – Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 54 Transferaufwendungen E 13 – Aufwendungen der sozialen Sicherung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 55 E 14 – Sonstige laufende Aufwendungen 119,49 0,00 200,00 123,07 76,93 0,00 3,58 56 E 15 S V u er m w m al e tu d n e g r s l t a ä u t f ig en ke d i e t n Aufwendungen aus 73.165,44 0,00 56.300,00 44.320,36 11.979,64 0,00 -28.845,08 Su b m is m E e 1 E 4 9 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -72.765,44 0,00 -56.300,00 -44.320,36 -11.979,64 0,00 28.445,08 E 8 ./. E 15 E 17 + Zinserträge und sonstige Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 47 E 18 – Zinsaufwendungen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 57 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und - E 19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 E 17 ./. E 18 aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis -72.765,44 0,00 -56.300,00 -44.320,36 -11.979,64 0,00 28.445,08 E 16 + E 19 E 21 Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 499 ./. 599 E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -796,30 0,00 -700,00 0,00 -700,00 0,00 796,30 481 ./. 581 E 23 Jahresergebnis (Jahresüberschuss /Jahresfehlbetrag) -73.561,74 0,00 -57.000,00 -44.320,36 -12.679,64 0,00 29.241,38 Su b m is m E e 2 E 2 2 0 13 Ortsgemeinde Dörscheid 2025 Teilhaushalt 02 Teilhaushalt 2 Teilfinanzrechnung (02 Teilhaushalt 2 ) Dem Teilhaushalt zugeordnete Produkte: 11 Innere Verwaltung Erläuterung 36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Ergebnis- Ansatz Abweichung Übertragung Übertragung veränderung Ergebnis 2025 Ergebnis im 2025 aus ins Jahr gegenüber lfd. Nr. Ein- und Auszahlungsarten 2024 2024 einschl. 2025 (Sp. 2 + Sp. 3 ./. 2026 2024 Rechnen- Konto- Nachträge Sp. 4) vorschriften nummer (Sp. 4 ./. Sp. 1) in € 1 2 3 4 5 6 7 Saldo der laufenden Ein- und Auszahlungen aus F 16 -69.853,59 0,00 -53.400,00 -40.911,82 -12.488,18 0,00 28.941,77 F 8 ./. F 15 Verwaltungstätigkeit + Zins- und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 67 – Zins- und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 77 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzein- F 19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 und -auszahlungen F 20 Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen -69.853,59 0,00 -53.400,00 -40.911,82 -12.488,18 0,00 28.941,77 F 16 + F 19 F 21 Saldo der außerordentlichen Ein- und Auszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 669 ./. 7695 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus internen F 22 -796,30 0,00 -500,00 0,00 -500,00 0,00 796,30 698 ./. 798 Leistungsbeziehungen F 23 S A a u l s d z o a h d l e u r n o g r e d n e n tlichen und außerordentlichen Ein- und -70.649,89 0,00 -53.900,00 -40.911,82 -12.988,18 0,00 29.738,07 Su b m is m F e 2 F 2 2 0 F 24 + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 681 682- F 25 + Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 683 684- F 26 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 689 F 27 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Su b m is m F e 2 F 6 2 4 781, F 28 – Auszahlungen für immaterielle Vermögensgegenstände 15.168,88 0,00 155.500,00 133.812,41 21.687,59 0,00 118.643,53 784 F 29 – Auszahlungen für Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 785 F 30 – Auszahlungen für Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 786 787- F 31 – Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 789 F 32 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 15.168,88 0,00 155.500,00 133.812,41 21.687,59 0,00 118.643,53 Su b m is m F e 3 F 1 2 8 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 -15.168,88 0,00 -155.500,00 -133.812,41 -21.687,59 0,00 -118.643,53 F 27 ./. F 32 Investitionstätigkeit F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag -85.818,77 0,00 -209.400,00 -174.724,23 -34.675,77 0,00 -88.905,46 F 23 + F 33 14 Ortsgemeinde Dörscheid 2025 Teilhaushalt 03 Teilhaushalt 3 Teilergebnisrechnung (03 Teilhaushalt 3 ) Dem Teilhaushalt zugeordnete Produkte: 54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Erläuterung 55 Natur- und Landschaftspflege Ergebnis- Ansatz Abweichung Übertragung Übertragung veränderung Ergebnis 2025 Ergebnis im 2025 aus ins Jahr gegenüber lfd. Nr. Ertrags- und Aufwandsarten 2024 2024 einschl. 2025 (Sp. 2 + Sp. 3 ./. 2026 2024 Rechnen- Konto- Nachträge Sp. 4) vorschriften nummer (Sp. 4 ./. Sp. 1) in € 1 2 3 4 5 6 7 E 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 40 + Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 6.651,90 0,00 6.200,00 10.267,28 -4.067,28 0,00 3.615,38 41 Transfererträge E 3 + Erträge der sozialen Sicherung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 42 E 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 20.348,93 0,00 27.200,00 20.348,94 6.851,06 0,00 0,01 43 441, 443, E 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 200,00 0,00 200,00 200,00 0,00 0,00 0,00 444, 445 E 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 4.000,00 5.270,02 -1.270,02 0,00 5.270,02 442 451- E 7 + Sonstige laufende Erträge 7.852,32 0,00 13.000,00 8.052,32 4.947,68 0,00 200,00 452, 46 E 8 Summe der laufenden Erträge aus Verwaltungstätigkeit 35.053,15 0,00 50.600,00 44.138,56 6.461,44 0,00 9.085,41 Su b m is m E e 7 E 1 E 9 – Personal- und Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 50-51 E 10 – Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 35.789,42 0,00 40.500,00 62.882,25 -22.382,25 0,00 27.092,83 52 E 11 – Abschreibungen 39.113,26 0,00 49.800,00 40.329,92 9.470,08 0,00 1.216,66 53 – Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 54 Transferaufwendungen E 13 – Aufwendungen der sozialen Sicherung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 55 E 14 – Sonstige laufende Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 56 E 15 S V u er m w m al e tu d n e g r s l t a ä u t f ig en ke d i e t n Aufwendungen aus 74.902,68 0,00 90.300,00 103.212,17 -12.912,17 0,00 28.309,49 Su b m is m E e 1 E 4 9 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -39.849,53 0,00 -39.700,00 -59.073,61 19.373,61 0,00 -19.224,08 E 8 ./. E 15 E 17 + Zinserträge und sonstige Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 47 E 18 – Zinsaufwendungen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 57 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und - E 19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 E 17 ./. E 18 aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis -39.849,53 0,00 -39.700,00 -59.073,61 19.373,61 0,00 -19.224,08 E 16 + E 19 E 21 Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 499 ./. 599 E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -3.974,38 0,00 -5.400,00 -3.677,09 -1.722,91 0,00 297,29 481 ./. 581 E 23 Jahresergebnis (Jahresüberschuss /Jahresfehlbetrag) -43.823,91 0,00 -45.100,00 -62.750,70 17.650,70 0,00 -18.926,79 Su b m is m E e 2 E 2 2 0 15 Ortsgemeinde Dörscheid 2025 Teilhaushalt 03 Teilhaushalt 3 Teilfinanzrechnung (03 Teilhaushalt 3 ) Dem Teilhaushalt zugeordnete Produkte: 54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Erläuterung 55 Natur- und Landschaftspflege Ergebnis- Ansatz Abweichung Übertragung Übertragung veränderung Ergebnis 2025 Ergebnis im 2025 aus ins Jahr gegenüber lfd. Nr. Ein- und Auszahlungsarten 2024 2024 einschl. 2025 (Sp. 2 + Sp. 3 ./. 2026 2024 Rechnen- Konto- Nachträge Sp. 4) vorschriften nummer (Sp. 4 ./. Sp. 1) in € 1 2 3 4 5 6 7 Saldo der laufenden Ein- und Auszahlungen aus F 16 -25.368,79 0,00 -23.300,00 -32.427,52 9.127,52 0,00 -7.058,73 F 8 ./. F 15 Verwaltungstätigkeit + Zins- und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 67 – Zins- und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 77 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzein- F 19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 und -auszahlungen F 20 Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen -25.368,79 0,00 -23.300,00 -32.427,52 9.127,52 0,00 -7.058,73 F 16 + F 19 F 21 Saldo der außerordentlichen Ein- und Auszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 669 ./. 7695 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus internen F 22 -3.974,38 0,00 -4.200,00 -3.677,09 -522,91 0,00 297,29 698 ./. 798 Leistungsbeziehungen F 23 S A a u l s d z o a h d l e u r n o g r e d n e n tlichen und außerordentlichen Ein- und -29.343,17 0,00 -27.500,00 -36.104,61 8.604,61 0,00 -6.761,44 Su b m is m F e 2 F 2 2 0 F 24 + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 31.740,59 0,00 0,00 44.249,10 -44.249,10 0,00 12.508,51 681 682- F 25 + Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 157.779,86 0,00 0,00 1.218,90 -1.218,90 0,00 -156.560,96 683 684- F 26 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 689 F 27 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 189.520,45 0,00 0,00 45.468,00 -45.468,00 0,00 -144.052,45 Su b m is m F e 2 F 6 2 4 781, F 28 – Auszahlungen für immaterielle Vermögensgegenstände 47.406,52 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -47.406,52 784 F 29 – Auszahlungen für Sachanlagen 97.365,42 140.858,53 6.000,00 140.658,99 6.199,54 0,00 43.293,57 785 F 30 – Auszahlungen für Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 786 787- F 31 – Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 789 F 32 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 144.771,94 140.858,53 6.000,00 140.658,99 6.199,54 0,00 -4.112,95 Su b m is m F e 3 F 1 2 8 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 44.748,51 -140.858,53 -6.000,00 -95.190,99 -51.667,54 0,00 -139.939,50 F 27 ./. F 32 Investitionstätigkeit F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag 15.405,34 -140.858,53 -33.500,00 -131.295,60 -43.062,93 0,00 -146.700,94 F 23 + F 33 16 Ortsgemeinde Dörscheid 2025 Teilhaushalt 04 Teilhaushalt 4 Teilergebnisrechnung (04 Teilhaushalt 4 ) Erläuterung Dem Teilhaushalt zugeordnete Produkte: 55 Natur- und Landschaftspflege Ergebnis- Ansatz Abweichung Übertragung Übertragung veränderung Ergebnis 2025 Ergebnis im 2025 aus ins Jahr gegenüber lfd. Nr. Ertrags- und Aufwandsarten 2024 2024 einschl. 2025 (Sp. 2 + Sp. 3 ./. 2026 2024 Rechnen- Konto- Nachträge Sp. 4) vorschriften nummer (Sp. 4 ./. Sp. 1) in € 1 2 3 4 5 6 7 E 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 40 + Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 142,57 0,00 200,00 142,58 57,42 0,00 0,01 41 Transfererträge E 3 + Erträge der sozialen Sicherung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 42 E 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 650,00 0,00 1.000,00 600,00 400,00 0,00 -50,00 43 441, 443, E 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 444, 445 E 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 442 451- E 7 + Sonstige laufende Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 452, 46 E 8 Summe der laufenden Erträge aus Verwaltungstätigkeit 792,57 0,00 1.200,00 742,58 457,42 0,00 -49,99 Su b m is m E e 7 E 1 E 9 – Personal- und Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 50-51 E 10 – Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 3.411,59 0,00 3.000,00 3.015,96 -15,96 0,00 -395,63 52 E 11 – Abschreibungen 1.544,29 0,00 1.600,00 1.544,30 55,70 0,00 0,01 53 – Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 54 Transferaufwendungen E 13 – Aufwendungen der sozialen Sicherung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 55 E 14 – Sonstige laufende Aufwendungen 271,62 0,00 200,00 77,16 122,84 0,00 -194,46 56 E 15 S V u er m w m al e tu d n e g r s l t a ä u t f ig en ke d i e t n Aufwendungen aus 5.227,50 0,00 4.800,00 4.637,42 162,58 0,00 -590,08 Su b m is m E e 1 E 4 9 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -4.434,93 0,00 -3.600,00 -3.894,84 294,84 0,00 540,09 E 8 ./. E 15 E 17 + Zinserträge und sonstige Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 47 E 18 – Zinsaufwendungen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 57 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und - E 19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 E 17 ./. E 18 aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis -4.434,93 0,00 -3.600,00 -3.894,84 294,84 0,00 540,09 E 16 + E 19 E 21 Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 499 ./. 599 E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -618,55 0,00 -2.700,00 -1.827,92 -872,08 0,00 -1.209,37 481 ./. 581 E 23 Jahresergebnis (Jahresüberschuss /Jahresfehlbetrag) -5.053,48 0,00 -6.300,00 -5.722,76 -577,24 0,00 -669,28 Su b m is m E e 2 E 2 2 0 17 Ortsgemeinde Dörscheid 2025 Teilhaushalt 04 Teilhaushalt 4 Teilfinanzrechnung (04 Teilhaushalt 4 ) Erläuterung Dem Teilhaushalt zugeordnete Produkte: 55 Natur- und Landschaftspflege Ergebnis- Ansatz Abweichung Übertragung Übertragung veränderung Ergebnis 2025 Ergebnis im 2025 aus ins Jahr gegenüber lfd. Nr. Ein- und Auszahlungsarten 2024 2024 einschl. 2025 (Sp. 2 + Sp. 3 ./. 2026 2024 Rechnen- Konto- Nachträge Sp. 4) vorschriften nummer (Sp. 4 ./. Sp. 1) in € 1 2 3 4 5 6 7 Saldo der laufenden Ein- und Auszahlungen aus F 16 -2.831,87 0,00 -2.200,00 -2.790,68 590,68 0,00 41,19 F 8 ./. F 15 Verwaltungstätigkeit + Zins- und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 67 – Zins- und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 77 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzein- F 19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 und -auszahlungen F 20 Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen -2.831,87 0,00 -2.200,00 -2.790,68 590,68 0,00 41,19 F 16 + F 19 F 21 Saldo der außerordentlichen Ein- und Auszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 669 ./. 7695 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus internen F 22 -618,55 0,00 -2.000,00 -1.827,92 -172,08 0,00 -1.209,37 698 ./. 798 Leistungsbeziehungen F 23 S A a u l s d z o a h d l e u r n o g r e d n e n tlichen und außerordentlichen Ein- und -3.450,42 0,00 -4.200,00 -4.618,60 418,60 0,00 -1.168,18 Su b m is m F e 2 F 2 2 0 F 24 + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 681 682- F 25 + Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 550,00 0,00 500,00 50,00 450,00 0,00 -500,00 683 684- F 26 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 689 F 27 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 550,00 0,00 500,00 50,00 450,00 0,00 -500,00 Su b m is m F e 2 F 6 2 4 781, F 28 – Auszahlungen für immaterielle Vermögensgegenstände 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 784 F 29 – Auszahlungen für Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 785 F 30 – Auszahlungen für Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 786 787- F 31 – Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 789 F 32 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Su b m is m F e 3 F 1 2 8 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 550,00 0,00 500,00 50,00 450,00 0,00 -500,00 F 27 ./. F 32 Investitionstätigkeit F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag -2.900,42 0,00 -3.700,00 -4.568,60 868,60 0,00 -1.668,18 F 23 + F 33 18 Ortsgemeinde Dörscheid 2025 Teilhaushalt 05 Teilhaushalt 5 Teilergebnisrechnung (05 Teilhaushalt 5 ) Erläuterung Dem Teilhaushalt zugeordnete Produkte: 55 Natur- und Landschaftspflege Ergebnis- Ansatz Abweichung Übertragung Übertragung veränderung Ergebnis 2025 Ergebnis im 2025 aus ins Jahr gegenüber lfd. Nr. Ertrags- und Aufwandsarten 2024 2024 einschl. 2025 (Sp. 2 + Sp. 3 ./. 2026 2024 Rechnen- Konto- Nachträge Sp. 4) vorschriften nummer (Sp. 4 ./. Sp. 1) in € 1 2 3 4 5 6 7 E 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 40 + Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 44.460,00 0,00 56.900,00 63.867,00 -6.967,00 0,00 19.407,00 41 Transfererträge E 3 + Erträge der sozialen Sicherung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 42 E 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 1.792,65 0,00 1.800,00 1.792,65 7,35 0,00 0,00 43 441, 443, E 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 83.236,04 0,00 107.700,00 140.821,09 -33.121,09 0,00 57.585,05 444, 445 E 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.213,80 0,00 12.000,00 11.425,05 574,95 0,00 10.211,25 442 451- E 7 + Sonstige laufende Erträge 489,00 0,00 0,00 19.942,00 -19.942,00 0,00 19.453,00 452, 46 E 8 Summe der laufenden Erträge aus Verwaltungstätigkeit 131.191,49 0,00 178.400,00 237.847,79 -59.447,79 0,00 106.656,30 Su b m is m E e 7 E 1 E 9 – Personal- und Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 50-51 E 10 – Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 131.217,62 0,00 146.500,00 143.434,92 3.065,08 0,00 12.217,30 52 E 11 – Abschreibungen 76,74 0,00 100,00 76,74 23,26 0,00 0,00 53 – Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 54 Transferaufwendungen E 13 – Aufwendungen der sozialen Sicherung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 55 E 14 – Sonstige laufende Aufwendungen 7.614,62 0,00 8.600,00 7.352,00 1.248,00 0,00 -262,62 56 E 15 S V u er m w m al e tu d n e g r s l t a ä u t f ig en ke d i e t n Aufwendungen aus 138.908,98 0,00 155.200,00 150.863,66 4.336,34 0,00 11.954,68 Su b m is m E e 1 E 4 9 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -7.717,49 0,00 23.200,00 86.984,13 -63.784,13 0,00 94.701,62 E 8 ./. E 15 E 17 + Zinserträge und sonstige Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 47 E 18 – Zinsaufwendungen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 57 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und - E 19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 E 17 ./. E 18 aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis -7.717,49 0,00 23.200,00 86.984,13 -63.784,13 0,00 94.701,62 E 16 + E 19 E 21 Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 499 ./. 599 E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 481 ./. 581 E 23 Jahresergebnis (Jahresüberschuss /Jahresfehlbetrag) -7.717,49 0,00 23.200,00 86.984,13 -63.784,13 0,00 94.701,62 Su b m is m E e 2 E 2 2 0 19 Ortsgemeinde Dörscheid 2025 Teilhaushalt 05 Teilhaushalt 5 Teilfinanzrechnung (05 Teilhaushalt 5 ) Erläuterung Dem Teilhaushalt zugeordnete Produkte: 55 Natur- und Landschaftspflege Ergebnis- Ansatz Abweichung Übertragung Übertragung veränderung Ergebnis 2025 Ergebnis im 2025 aus ins Jahr gegenüber lfd. Nr. Ein- und Auszahlungsarten 2024 2024 einschl. 2025 (Sp. 2 + Sp. 3 ./. 2026 2024 Rechnen- Konto- Nachträge Sp. 4) vorschriften nummer (Sp. 4 ./. Sp. 1) in € 1 2 3 4 5 6 7 Saldo der laufenden Ein- und Auszahlungen aus F 16 33.759,38 0,00 23.300,00 28.612,69 -5.312,69 0,00 -5.146,69 F 8 ./. F 15 Verwaltungstätigkeit + Zins- und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 67 – Zins- und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 77 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzein- F 19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 und -auszahlungen F 20 Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen 33.759,38 0,00 23.300,00 28.612,69 -5.312,69 0,00 -5.146,69 F 16 + F 19 F 21 Saldo der außerordentlichen Ein- und Auszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 669 ./. 7695 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus internen F 22 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 698 ./. 798 Leistungsbeziehungen F 23 S A a u l s d z o a h d l e u r n o g r e d n e n tlichen und außerordentlichen Ein- und 33.759,38 0,00 23.300,00 28.612,69 -5.312,69 0,00 -5.146,69 Su b m is m F e 2 F 2 2 0 F 24 + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 681 682- F 25 + Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 683 684- F 26 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 689 F 27 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Su b m is m F e 2 F 6 2 4 781, F 28 – Auszahlungen für immaterielle Vermögensgegenstände 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 784 F 29 – Auszahlungen für Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 785 F 30 – Auszahlungen für Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 786 787- F 31 – Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 789 F 32 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Su b m is m F e 3 F 1 2 8 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 F 27 ./. F 32 Investitionstätigkeit F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag 33.759,38 0,00 23.300,00 28.612,69 -5.312,69 0,00 -5.146,69 F 23 + F 33 20 Ortsgemeinde Dörscheid 2025 Teilhaushalt 06 Teilhaushalt 6 Teilergebnisrechnung (06 Teilhaushalt 6 ) Erläuterung Dem Teilhaushalt zugeordnete Produkte: 57 Wirtschaft und Tourismus Ergebnis- Ansatz Abweichung Übertragung Übertragung veränderung Ergebnis 2025 Ergebnis im 2025 aus ins Jahr gegenüber lfd. Nr. Ertrags- und Aufwandsarten 2024 2024 einschl. 2025 (Sp. 2 + Sp. 3 ./. 2026 2024 Rechnen- Konto- Nachträge Sp. 4) vorschriften nummer (Sp. 4 ./. Sp. 1) in € 1 2 3 4 5 6 7 E 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 40 + Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 4.180,15 0,00 4.200,00 4.180,15 19,85 0,00 0,00 41 Transfererträge E 3 + Erträge der sozialen Sicherung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 42 E 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 2.835,56 0,00 2.700,00 1.919,90 780,10 0,00 -915,66 43 441, 443, E 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 444, 445 E 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.207,11 0,00 1.100,00 0,00 1.100,00 0,00 -1.207,11 442 451- E 7 + Sonstige laufende Erträge 693,18 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -693,18 452, 46 E 8 Summe der laufenden Erträge aus Verwaltungstätigkeit 8.916,00 0,00 8.000,00 6.100,05 1.899,95 0,00 -2.815,95 Su b m is m E e 7 E 1 E 9 – Personal- und Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 50-51 E 10 – Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 11.458,73 0,00 17.900,00 33.523,36 -15.623,36 0,00 22.064,63 52 E 11 – Abschreibungen 9.785,47 0,00 9.950,00 9.785,48 164,52 0,00 0,01 53 – Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 54 Transferaufwendungen E 13 – Aufwendungen der sozialen Sicherung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 55 E 14 – Sonstige laufende Aufwendungen 1.230,34 0,00 1.300,00 1.666,39 -366,39 0,00 436,05 56 E 15 S V u er m w m al e tu d n e g r s l t a ä u t f ig en ke d i e t n Aufwendungen aus 22.474,54 0,00 29.150,00 44.975,23 -15.825,23 0,00 22.500,69 Su b m is m E e 1 E 4 9 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -13.558,54 0,00 -21.150,00 -38.875,18 17.725,18 0,00 -25.316,64 E 8 ./. E 15 E 17 + Zinserträge und sonstige Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 47 E 18 – Zinsaufwendungen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 57 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und - E 19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 E 17 ./. E 18 aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis -13.558,54 0,00 -21.150,00 -38.875,18 17.725,18 0,00 -25.316,64 E 16 + E 19 E 21 Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 499 ./. 599 E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 952,54 0,00 100,00 -306,67 406,67 0,00 -1.259,21 481 ./. 581 E 23 Jahresergebnis (Jahresüberschuss /Jahresfehlbetrag) -12.606,00 0,00 -21.050,00 -39.181,85 18.131,85 0,00 -26.575,85 Su b m is m E e 2 E 2 2 0 21 Ortsgemeinde Dörscheid 2025 Teilhaushalt 06 Teilhaushalt 6 Teilfinanzrechnung (06 Teilhaushalt 6 ) Erläuterung Dem Teilhaushalt zugeordnete Produkte: 57 Wirtschaft und Tourismus Ergebnis- Ansatz Abweichung Übertragung Übertragung veränderung Ergebnis 2025 Ergebnis im 2025 aus ins Jahr gegenüber lfd. Nr. Ein- und Auszahlungsarten 2024 2024 einschl. 2025 (Sp. 2 + Sp. 3 ./. 2026 2024 Rechnen- Konto- Nachträge Sp. 4) vorschriften nummer (Sp. 4 ./. Sp. 1) in € 1 2 3 4 5 6 7 Saldo der laufenden Ein- und Auszahlungen aus F 16 -7.856,07 0,00 -15.400,00 -34.252,92 18.852,92 0,00 -26.396,85 F 8 ./. F 15 Verwaltungstätigkeit + Zins- und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 67 – Zins- und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 77 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzein- F 19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 und -auszahlungen F 20 Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen -7.856,07 0,00 -15.400,00 -34.252,92 18.852,92 0,00 -26.396,85 F 16 + F 19 F 21 Saldo der außerordentlichen Ein- und Auszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 669 ./. 7695 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus internen F 22 952,54 0,00 400,00 -306,67 706,67 0,00 -1.259,21 698 ./. 798 Leistungsbeziehungen F 23 S A a u l s d z o a h d l e u r n o g r e d n e n tlichen und außerordentlichen Ein- und -6.903,53 0,00 -15.000,00 -34.559,59 19.559,59 0,00 -27.656,06 Su b m is m F e 2 F 2 2 0 F 24 + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 681 682- F 25 + Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 683 684- F 26 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 689 F 27 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Su b m is m F e 2 F 6 2 4 781, F 28 – Auszahlungen für immaterielle Vermögensgegenstände 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 784 F 29 – Auszahlungen für Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 785 F 30 – Auszahlungen für Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 786 787- F 31 – Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 789 F 32 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Su b m is m F e 3 F 1 2 8 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 F 27 ./. F 32 Investitionstätigkeit F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag -6.903,53 0,00 -15.000,00 -34.559,59 19.559,59 0,00 -27.656,06 F 23 + F 33 22 Ortsgemeinde Dörscheid 2025 Teilhaushalt 07 Teilhaushalt 7 Teilergebnisrechnung (07 Teilhaushalt 7 ) Dem Teilhaushalt zugeordnete Produkte: 61 Allgemeine Finanzwirtschaft Erläuterung 62 Beteiligungen, Sondervermögen Ergebnis- Ansatz Abweichung Übertragung Übertragung veränderung Ergebnis 2025 Ergebnis im 2025 aus ins Jahr gegenüber lfd. Nr. Ertrags- und Aufwandsarten 2024 2024 einschl. 2025 (Sp. 2 + Sp. 3 ./. 2026 2024 Rechnen- Konto- Nachträge Sp. 4) vorschriften nummer (Sp. 4 ./. Sp. 1) in € 1 2 3 4 5 6 7 E 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 401.326,54 0,00 422.800,00 366.274,80 56.525,20 0,00 -35.051,74 40 + Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 39.838,00 0,00 27.900,00 27.835,00 65,00 0,00 -12.003,00 41 Transfererträge E 3 + Erträge der sozialen Sicherung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 42 E 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 43 441, 443, E 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 444, 445 E 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 442 451- E 7 + Sonstige laufende Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 452, 46 E 8 Summe der laufenden Erträge aus Verwaltungstätigkeit 441.164,54 0,00 450.700,00 394.109,80 56.590,20 0,00 -47.054,74 Su b m is m E e 7 E 1 E 9 – Personal- und Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 50-51 E 10 – Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 52 E 11 – Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 53 – Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 379.750,97 0,00 373.500,00 364.767,90 8.732,10 0,00 -14.983,07 54 Transferaufwendungen E 13 – Aufwendungen der sozialen Sicherung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 55 E 14 – Sonstige laufende Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 56 E 15 S V u er m w m al e tu d n e g r s l t a ä u t f ig en ke d i e t n Aufwendungen aus 379.750,97 0,00 373.500,00 364.767,90 8.732,10 0,00 -14.983,07 Su b m is m E e 1 E 4 9 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit 61.413,57 0,00 77.200,00 29.341,90 47.858,10 0,00 -32.071,67 E 8 ./. E 15 E 17 + Zinserträge und sonstige Finanzerträge 18.725,16 0,00 16.750,00 9.653,88 7.096,12 0,00 -9.071,28 47 E 18 – Zinsaufwendungen und sonstige Finanzaufwendungen 519,50 0,00 500,00 201,15 298,85 0,00 -318,35 57 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und - E 19 18.205,66 0,00 16.250,00 9.452,73 6.797,27 0,00 -8.752,93 E 17 ./. E 18 aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis 79.619,23 0,00 93.450,00 38.794,63 54.655,37 0,00 -40.824,60 E 16 + E 19 E 21 Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 499 ./. 599 E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 481 ./. 581 E 23 Jahresergebnis (Jahresüberschuss /Jahresfehlbetrag) 79.619,23 0,00 93.450,00 38.794,63 54.655,37 0,00 -40.824,60 Su b m is m E e 2 E 2 2 0 23 Ortsgemeinde Dörscheid 2025 Teilhaushalt 07 Teilhaushalt 7 Teilfinanzrechnung (07 Teilhaushalt 7 ) Dem Teilhaushalt zugeordnete Produkte: 61 Allgemeine Finanzwirtschaft Erläuterung 62 Beteiligungen, Sondervermögen Ergebnis- Ansatz Abweichung Übertragung Übertragung veränderung Ergebnis 2025 Ergebnis im 2025 aus ins Jahr gegenüber lfd. Nr. Ein- und Auszahlungsarten 2024 2024 einschl. 2025 (Sp. 2 + Sp. 3 ./. 2026 2024 Rechnen- Konto- Nachträge Sp. 4) vorschriften nummer (Sp. 4 ./. Sp. 1) in € 1 2 3 4 5 6 7 Saldo der laufenden Ein- und Auszahlungen aus F 16 57.896,55 0,00 77.200,00 25.256,37 51.943,63 0,00 -32.640,18 F 8 ./. F 15 Verwaltungstätigkeit + Zins- und sonstige Finanzeinzahlungen 18.688,92 0,00 16.750,00 9.750,62 6.999,38 0,00 -8.938,30 67 – Zins- und sonstige Finanzauszahlungen 280,00 0,00 500,00 130,00 370,00 0,00 -150,00 77 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzein- F 19 18.408,92 0,00 16.250,00 9.620,62 6.629,38 0,00 -8.788,30 und -auszahlungen F 20 Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen 76.305,47 0,00 93.450,00 34.876,99 58.573,01 0,00 -41.428,48 F 16 + F 19 F 21 Saldo der außerordentlichen Ein- und Auszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 669 ./. 7695 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus internen F 22 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 698 ./. 798 Leistungsbeziehungen F 23 S A a u l s d z o a h d l e u r n o g r e d n e n tlichen und außerordentlichen Ein- und 76.305,47 0,00 93.450,00 34.876,99 58.573,01 0,00 -41.428,48 Su b m is m F e 2 F 2 2 0 F 24 + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 681 682- F 25 + Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 683 684- F 26 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 689 F 27 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Su b m is m F e 2 F 6 2 4 781, F 28 – Auszahlungen für immaterielle Vermögensgegenstände 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 784 F 29 – Auszahlungen für Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 785 F 30 – Auszahlungen für Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 786 787- F 31 – Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 789 F 32 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Su b m is m F e 3 F 1 2 8 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 F 27 ./. F 32 Investitionstätigkeit F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag 76.305,47 0,00 93.450,00 34.876,99 58.573,01 0,00 -41.428,48 F 23 + F 33 24 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Produktrechnungen 25 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Haupt-Produktbereich 1 Zentrale Verwaltung Produktbereich 11 Innere Verwaltung Leistung 111000 Verwaltungssteuerung Ortsbürgermeister Oliver Rink Teilergebnisrechnung (01 Teilhaushalt 1 ) Erläuterung Ergebnis- Ansatz Abweichung Übertragung Übertragung veränderung Ergebnis 2025 Ergebnis im 2025 aus ins Jahr gegenüber lfd. Nr. Ertrags- und Aufwandsarten 2024 2024 einschl. 2025 (Sp. 2 + Sp. 3 ./. 2026 2024 Rechnen- Konto- Nachträge Sp. 4) vorschriften nummer (Sp. 4 ./. Sp. 1) in € 1 2 3 4 5 6 7 E 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 40 + Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 41 Transfererträge E 3 + Erträge der sozialen Sicherung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 42 E 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 43 441, 443, E 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 444, 445 E 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 442 451- E 7 + Sonstige laufende Erträge 7.426,00 0,00 0,00 712,00 -712,00 0,00 -6.714,00 452, 46 46614000 Erträge aus der Auflösung von 7.426,00 0,00 0,00 712,00 -712,00 0,00 -6.714,00 Rückstellungen E 8 Summe der laufenden Erträge aus Verwaltungstätigkeit 7.426,00 0,00 0,00 712,00 -712,00 0,00 -6.714,00 Su b m is m E e 7 E 1 E 9 – Personal- und Versorgungsaufwendungen 11.667,76 0,00 14.800,00 16.094,08 -1.294,08 0,00 4.426,32 50-51 50110000 Bürgermeister 8.475,00 0,00 8.200,00 8.136,00 64,00 0,00 -339,00 50120000 Beigeordnete 678,00 0,00 700,00 678,00 22,00 0,00 0,00 50140000 Rats- und Ausschussmitglieder 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 50490000 Sonstige 1.502,70 0,00 1.600,00 1.449,36 150,64 0,00 -53,34 50791000 Ehrensoldrückstellungen 0,00 0,00 1.500,00 3.016,00 -1.516,00 0,00 3.016,00 50900000 Pauschalierte Lohnsteuer (auch 108,06 0,00 100,00 102,72 -2,72 0,00 -5,34 Zahlungen über Knappschaft) 51130000 ehrenamtlich Tätige 904,00 0,00 2.700,00 2.712,00 -12,00 0,00 1.808,00 E 10 – Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 300,00 0,00 300,00 0,00 0,00 52 52420000 Essenskosten 0,00 0,00 300,00 0,00 300,00 0,00 0,00 E 11 – Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 53 – Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 54 Transferaufwendungen E 13 – Aufwendungen der sozialen Sicherung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 55 E 14 – Sonstige laufende Aufwendungen 271,21 0,00 1.900,00 165,69 1.734,31 0,00 -105,52 56 56120000 Aufwendungen für Aus- und Fortbildung, 0,00 0,00 600,00 0,00 600,00 0,00 0,00 Umschulung 56130000 Aufwendungen für übernommene 0,00 0,00 100,00 0,00 100,00 0,00 0,00 Reisekosten für Dienstreisen und Dienstgänge 56920000 Verfügungsmittel 0,00 0,00 400,00 0,00 400,00 0,00 0,00 56930000 Repräsentationen 271,21 0,00 800,00 165,69 634,31 0,00 -105,52 E 15 S V u er m w m al e tu d n e g r s l t a ä u t f ig en ke d i e t n Aufwendungen aus 11.938,97 0,00 17.000,00 16.259,77 740,23 0,00 4.320,80 Su b m is m E e 1 E 4 9 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -4.512,97 0,00 -17.000,00 -15.547,77 -1.452,23 0,00 -11.034,80 E 8 ./. E 15 E 17 + Zinserträge und sonstige Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 47 E 18 – Zinsaufwendungen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 57 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und - E 19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 E 17 ./. E 18 aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis -4.512,97 0,00 -17.000,00 -15.547,77 -1.452,23 0,00 -11.034,80 E 16 + E 19 E 21 Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 499 ./. 599 E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 481 ./. 581 E 23 Jahresergebnis (Jahresüberschuss /Jahresfehlbetrag) -4.512,97 0,00 -17.000,00 -15.547,77 -1.452,23 0,00 -11.034,80 Su b m is m E e 2 E 2 2 0 27 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Haupt-Produktbereich 1 Zentrale Verwaltung Produktbereich 11 Innere Verwaltung Leistung 111000 Verwaltungssteuerung Ortsbürgermeister Oliver Rink Teilfinanzrechnung (01 Teilhaushalt 1 ) Erläuterung Ergebnis- Ansatz Abweichung Übertragung Übertragung veränderung Ergebnis 2025 Ergebnis im 2025 aus ins Jahr gegenüber lfd. Nr. Ein- und Auszahlungsarten 2024 2024 einschl. 2025 (Sp. 2 + Sp. 3 ./. 2026 2024 Rechnen- Konto- Nachträge Sp. 4) vorschriften nummer (Sp. 4 ./. Sp. 1) in € 1 2 3 4 5 6 7 Saldo der laufenden Ein- und Auszahlungen aus F 16 -11.662,17 0,00 -15.500,00 -13.243,86 -2.256,14 0,00 -1.581,69 F 8 ./. F 15 Verwaltungstätigkeit + Zins- und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 67 – Zins- und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 77 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzein- F 19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 und -auszahlungen F 20 Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen -11.662,17 0,00 -15.500,00 -13.243,86 -2.256,14 0,00 -1.581,69 F 16 + F 19 F 21 Saldo der außerordentlichen Ein- und Auszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 669 ./. 7695 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus internen F 22 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 698 ./. 798 Leistungsbeziehungen F 23 S A a u l s d z o a h d l e u r n o g r e d n e n tlichen und außerordentlichen Ein- und -11.662,17 0,00 -15.500,00 -13.243,86 -2.256,14 0,00 -1.581,69 Su b m is m F e 2 F 2 2 0 F 24 + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 681 682- F 25 + Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 683 684- F 26 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 689 F 27 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Su b m is m F e 2 F 6 2 4 781, F 28 – Auszahlungen für immaterielle Vermögensgegenstände 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 784 F 29 – Auszahlungen für Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 785 F 30 – Auszahlungen für Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 786 787- F 31 – Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 789 F 32 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Su b m is m F e 3 F 1 2 8 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 F 27 ./. F 32 Investitionstätigkeit F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag -11.662,17 0,00 -15.500,00 -13.243,86 -2.256,14 0,00 -1.581,69 F 23 + F 33 28 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Haupt-Produktbereich 1 Zentrale Verwaltung Produktbereich 11 Innere Verwaltung Leistung 114000 Zentrale Dienste Ortsbürgermeister Oliver Rink Teilergebnisrechnung (01 Teilhaushalt 1 ) Erläuterung Ergebnis- Ansatz Abweichung Übertragung Übertragung veränderung Ergebnis 2025 Ergebnis im 2025 aus ins Jahr gegenüber lfd. Nr. Ertrags- und Aufwandsarten 2024 2024 einschl. 2025 (Sp. 2 + Sp. 3 ./. 2026 2024 Rechnen- Konto- Nachträge Sp. 4) vorschriften nummer (Sp. 4 ./. Sp. 1) in € 1 2 3 4 5 6 7 E 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 40 + Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 41 Transfererträge E 3 + Erträge der sozialen Sicherung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 42 E 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 180,00 0,00 300,00 680,00 -380,00 0,00 500,00 43 43120000 Gebühren für die Erteilung von Bescheiden (u.a. Genehmigungen, Ablehnungen, 180,00 0,00 200,00 680,00 -480,00 0,00 500,00 Untersagungen) 43190000 Sonstige 0,00 0,00 100,00 0,00 100,00 0,00 0,00 441, 443, E 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 444, 445 E 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 928,11 0,00 1.000,00 976,52 23,48 0,00 48,41 442 44290000 von übrigen Bereichen 928,11 0,00 1.000,00 976,52 23,48 0,00 48,41 451- E 7 + Sonstige laufende Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 452, 46 E 8 Summe der laufenden Erträge aus Verwaltungstätigkeit 1.108,11 0,00 1.300,00 1.656,52 -356,52 0,00 548,41 Su b m is m E e 7 E 1 E 9 – Personal- und Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 50-51 E 10 – Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 205,77 0,00 900,00 1.060,56 -160,56 0,00 854,79 52 52370000 Unterhaltung der Betriebs- und 0,00 0,00 100,00 0,00 100,00 0,00 0,00 Geschäftsausstattung 52380000 Geringwertige Geräte, Ausstattungs-, 0,00 0,00 100,00 145,81 -45,81 0,00 145,81 Ausrüstungs- und sonstige Gebrauchsgegenstände 52380001 Geringwertige Geräte, Ausstattungs-, Ausrüstungs- und sonstige Gebrauchsgegenstände ab 60 € 0,00 0,00 600,00 706,52 -106,52 0,00 706,52 bis 1.000. netto € 52470000 Sonstige Verbrauchsmittel 49,86 0,00 100,00 114,22 -14,22 0,00 64,36 52543000 an Gemeinden und Gemeindeverbände 153,80 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -153,80 52548000 an sonstige öffentliche Sonderrechnungen 2,11 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -2,11 52920000 sonstige Aufwendungen für 0,00 0,00 0,00 94,01 -94,01 0,00 94,01 Dienstleistungen E 11 – Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 53 – Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 54 Transferaufwendungen E 13 – Aufwendungen der sozialen Sicherung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 55 E 14 – Sonstige laufende Aufwendungen 2.286,10 0,00 2.500,00 2.034,00 466,00 0,00 -252,10 56 56120000 Aufwendungen für Aus- und Fortbildung, 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Umschulung 56300000 Geschäftsaufwendungen 922,36 0,00 1.000,00 676,98 323,02 0,00 -245,38 56410000 Versicherungsbeiträge 1.352,14 0,00 1.400,00 1.345,42 54,58 0,00 -6,72 56420000 Beiträge zu Wirtschaftsverbänden, 11,60 0,00 100,00 11,60 88,40 0,00 0,00 Berufsvertretungen und Vereinen E 15 S V u er m w m al e tu d n e g r s l t a ä u t f ig en ke d i e t n Aufwendungen aus 2.491,87 0,00 3.400,00 3.094,56 305,44 0,00 602,69 Su b m is m E e 1 E 4 9 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -1.383,76 0,00 -2.100,00 -1.438,04 -661,96 0,00 -54,28 E 8 ./. E 15 E 17 + Zinserträge und sonstige Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 47 E 18 – Zinsaufwendungen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 57 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und - E 19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 E 17 ./. E 18 aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis -1.383,76 0,00 -2.100,00 -1.438,04 -661,96 0,00 -54,28 E 16 + E 19 E 21 Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 499 ./. 599 E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -1.500,00 0,00 -1.500,00 -1.500,00 0,00 0,00 0,00 481 ./. 581 E 23 Jahresergebnis (Jahresüberschuss /Jahresfehlbetrag) -2.883,76 0,00 -3.600,00 -2.938,04 -661,96 0,00 -54,28 Su b m is m E e 2 E 2 2 0 29 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Haupt-Produktbereich 1 Zentrale Verwaltung Produktbereich 11 Innere Verwaltung Leistung 114000 Zentrale Dienste Ortsbürgermeister Oliver Rink Teilergebnisrechnung (01 Teilhaushalt 1 ) Erläuterung Ergebnis- Ansatz Abweichung Übertragung Übertragung veränderung Ergebnis 2025 Ergebnis im 2025 aus ins Jahr gegenüber lfd. Nr. Ertrags- und Aufwandsarten 2024 2024 einschl. 2025 (Sp. 2 + Sp. 3 ./. 2026 2024 Rechnen- Konto- Nachträge Sp. 4) vorschriften nummer (Sp. 4 ./. Sp. 1) in € 1 2 3 4 5 6 7 30 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Haupt-Produktbereich 1 Zentrale Verwaltung Produktbereich 11 Innere Verwaltung Leistung 114000 Zentrale Dienste Ortsbürgermeister Oliver Rink Teilfinanzrechnung (01 Teilhaushalt 1 ) Erläuterung Ergebnis- Ansatz Abweichung Übertragung Übertragung veränderung Ergebnis 2025 Ergebnis im 2025 aus ins Jahr gegenüber lfd. Nr. Ein- und Auszahlungsarten 2024 2024 einschl. 2025 (Sp. 2 + Sp. 3 ./. 2026 2024 Rechnen- Konto- Nachträge Sp. 4) vorschriften nummer (Sp. 4 ./. Sp. 1) in € 1 2 3 4 5 6 7 Saldo der laufenden Ein- und Auszahlungen aus F 16 -1.365,36 0,00 -2.100,00 -1.438,04 -661,96 0,00 -72,68 F 8 ./. F 15 Verwaltungstätigkeit + Zins- und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 67 – Zins- und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 77 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzein- F 19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 und -auszahlungen F 20 Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen -1.365,36 0,00 -2.100,00 -1.438,04 -661,96 0,00 -72,68 F 16 + F 19 F 21 Saldo der außerordentlichen Ein- und Auszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 669 ./. 7695 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus internen F 22 -1.500,00 0,00 -1.500,00 -1.500,00 0,00 0,00 0,00 698 ./. 798 Leistungsbeziehungen F 23 S A a u l s d z o a h d l e u r n o g r e d n e n tlichen und außerordentlichen Ein- und -2.865,36 0,00 -3.600,00 -2.938,04 -661,96 0,00 -72,68 Su b m is m F e 2 F 2 2 0 F 24 + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 681 682- F 25 + Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 683 684- F 26 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 689 F 27 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Su b m is m F e 2 F 6 2 4 781, F 28 – Auszahlungen für immaterielle Vermögensgegenstände 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 784 F 29 – Auszahlungen für Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 785 F 30 – Auszahlungen für Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 786 787- F 31 – Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 789 F 32 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Su b m is m F e 3 F 1 2 8 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 F 27 ./. F 32 Investitionstätigkeit F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag -2.865,36 0,00 -3.600,00 -2.938,04 -661,96 0,00 -72,68 F 23 + F 33 31 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Haupt-Produktbereich 1 Zentrale Verwaltung Produktbereich 11 Innere Verwaltung Leistung 114200 Liegenschaften Ortsbürgermeister Oliver Rink Teilergebnisrechnung (01 Teilhaushalt 1 ) Erläuterung Ergebnis- Ansatz Abweichung Übertragung Übertragung veränderung Ergebnis 2025 Ergebnis im 2025 aus ins Jahr gegenüber lfd. Nr. Ertrags- und Aufwandsarten 2024 2024 einschl. 2025 (Sp. 2 + Sp. 3 ./. 2026 2024 Rechnen- Konto- Nachträge Sp. 4) vorschriften nummer (Sp. 4 ./. Sp. 1) in € 1 2 3 4 5 6 7 E 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 40 + Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 41 Transfererträge E 3 + Erträge der sozialen Sicherung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 42 E 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 43 441, 443, E 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 8.307,17 0,00 8.400,00 8.267,60 132,40 0,00 -39,57 444, 445 44120000 Mieten und Pachten 8.082,17 0,00 8.200,00 8.042,60 157,40 0,00 -39,57 44120001 Mieten und Pachten 225,00 0,00 200,00 225,00 -25,00 0,00 0,00 E 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 442 451- E 7 + Sonstige laufende Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 452, 46 E 8 Summe der laufenden Erträge aus Verwaltungstätigkeit 8.307,17 0,00 8.400,00 8.267,60 132,40 0,00 -39,57 Su b m is m E e 7 E 1 E 9 – Personal- und Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 50-51 E 10 – Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.209,64 0,00 1.800,00 1.440,14 359,86 0,00 230,50 52 52200000 Aufwendungen für Energie / Wasser / 901,62 0,00 1.100,00 1.236,00 -136,00 0,00 334,38 Abwasser / Abfall 52310000 Unterhaltung der Grundstücke, 247,71 0,00 600,00 -549,07 1.149,07 0,00 -796,78 Außenanlagen, Gebäude und Gebäudeeinrichtungen 52320000 Bewirtschaftung der Grundstücke, 60,31 0,00 100,00 639,51 -539,51 0,00 579,20 Außenanlagen, Gebäude und Gebäudeeinrichtungen 52543000 an Gemeinden und Gemeindeverbände 0,00 0,00 0,00 113,70 -113,70 0,00 113,70 E 11 – Abschreibungen 1.671,86 0,00 1.700,00 1.671,87 28,13 0,00 0,01 53 53230000 gezahlte Investitionszuschüsse als 1.294,65 0,00 1.300,00 1.294,66 5,34 0,00 0,01 Nutzungsberechtigter 53410000 mit Wohnbauten 377,21 0,00 400,00 377,21 22,79 0,00 0,00 – Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 54 Transferaufwendungen E 13 – Aufwendungen der sozialen Sicherung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 55 E 14 – Sonstige laufende Aufwendungen 693,33 0,00 800,00 739,29 60,71 0,00 45,96 56 56410000 Versicherungsbeiträge 240,37 0,00 300,00 245,91 54,09 0,00 5,54 56810000 Grundsteuer 452,96 0,00 500,00 493,38 6,62 0,00 40,42 E 15 S V u er m w m al e tu d n e g r s l t a ä u t f ig en ke d i e t n Aufwendungen aus 3.574,83 0,00 4.300,00 3.851,30 448,70 0,00 276,47 Su b m is m E e 1 E 4 9 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit 4.732,34 0,00 4.100,00 4.416,30 -316,30 0,00 -316,04 E 8 ./. E 15 E 17 + Zinserträge und sonstige Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 47 E 18 – Zinsaufwendungen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 57 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und - E 19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 E 17 ./. E 18 aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis 4.732,34 0,00 4.100,00 4.416,30 -316,30 0,00 -316,04 E 16 + E 19 E 21 Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 499 ./. 599 E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 481 ./. 581 E 23 Jahresergebnis (Jahresüberschuss /Jahresfehlbetrag) 4.732,34 0,00 4.100,00 4.416,30 -316,30 0,00 -316,04 Su b m is m E e 2 E 2 2 0 32 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Haupt-Produktbereich 1 Zentrale Verwaltung Produktbereich 11 Innere Verwaltung Leistung 114200 Liegenschaften Ortsbürgermeister Oliver Rink Teilfinanzrechnung (01 Teilhaushalt 1 ) Erläuterung Ergebnis- Ansatz Abweichung Übertragung Übertragung veränderung Ergebnis 2025 Ergebnis im 2025 aus ins Jahr gegenüber lfd. Nr. Ein- und Auszahlungsarten 2024 2024 einschl. 2025 (Sp. 2 + Sp. 3 ./. 2026 2024 Rechnen- Konto- Nachträge Sp. 4) vorschriften nummer (Sp. 4 ./. Sp. 1) in € 1 2 3 4 5 6 7 Saldo der laufenden Ein- und Auszahlungen aus F 16 6.388,85 0,00 5.800,00 6.368,34 -568,34 0,00 -20,51 F 8 ./. F 15 Verwaltungstätigkeit + Zins- und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 67 – Zins- und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 77 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzein- F 19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 und -auszahlungen F 20 Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen 6.388,85 0,00 5.800,00 6.368,34 -568,34 0,00 -20,51 F 16 + F 19 F 21 Saldo der außerordentlichen Ein- und Auszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 669 ./. 7695 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus internen F 22 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 698 ./. 798 Leistungsbeziehungen F 23 S A a u l s d z o a h d l e u r n o g r e d n e n tlichen und außerordentlichen Ein- und 6.388,85 0,00 5.800,00 6.368,34 -568,34 0,00 -20,51 Su b m is m F e 2 F 2 2 0 F 24 + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 681 682- F 25 + Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 683 684- F 26 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 689 F 27 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Su b m is m F e 2 F 6 2 4 781, F 28 – Auszahlungen für immaterielle Vermögensgegenstände 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 784 F 29 – Auszahlungen für Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 785 78510000 Auszahlungen für unbebaute Grundstücke 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 und grundstücksgleiche Rechte F 30 – Auszahlungen für Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 786 787- F 31 – Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 789 F 32 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Su b m is m F e 3 F 1 2 8 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 F 27 ./. F 32 Investitionstätigkeit F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag 6.388,85 0,00 5.800,00 6.368,34 -568,34 0,00 -20,51 F 23 + F 33 33 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Haupt-Produktbereich 1 Zentrale Verwaltung Produktbereich 11 Innere Verwaltung Leistung 114300 Bauhof Ortsbürgermeister Oliver Rink Teilergebnisrechnung (01 Teilhaushalt 1 ) Erläuterung Ergebnis- Ansatz Abweichung Übertragung Übertragung veränderung Ergebnis 2025 Ergebnis im 2025 aus ins Jahr gegenüber lfd. Nr. Ertrags- und Aufwandsarten 2024 2024 einschl. 2025 (Sp. 2 + Sp. 3 ./. 2026 2024 Rechnen- Konto- Nachträge Sp. 4) vorschriften nummer (Sp. 4 ./. Sp. 1) in € 1 2 3 4 5 6 7 E 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 40 + Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 41 Transfererträge E 3 + Erträge der sozialen Sicherung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 42 E 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 43 441, 443, E 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 444, 445 E 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 442 451- E 7 + Sonstige laufende Erträge 0,00 0,00 0,00 3.925,86 -3.925,86 0,00 3.925,86 452, 46 46270000 Versicherungserstattungen 0,00 0,00 0,00 3.925,86 -3.925,86 0,00 3.925,86 E 8 Summe der laufenden Erträge aus Verwaltungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 3.925,86 -3.925,86 0,00 3.925,86 Su b m is m E e 7 E 1 E 9 – Personal- und Versorgungsaufwendungen 4.732,43 0,00 4.800,00 5.051,68 -251,68 0,00 319,25 50-51 50291000 Vergütungen 3.387,45 0,00 3.400,00 3.602,72 -202,72 0,00 215,27 50292000 Leistungszulagen 63,76 0,00 100,00 65,94 34,06 0,00 2,18 50390000 Sonstige 254,76 0,00 300,00 275,18 24,82 0,00 20,42 50490000 Sonstige 958,56 0,00 900,00 1.034,52 -134,52 0,00 75,96 50900000 Pauschalierte Lohnsteuer (auch 67,90 0,00 100,00 73,32 26,68 0,00 5,42 Zahlungen über Knappschaft) E 10 – Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 729,78 0,00 2.500,00 5.714,68 -3.214,68 0,00 4.984,90 52 52310000 Unterhaltung der Grundstücke, 0,00 0,00 200,00 857,64 -657,64 0,00 857,64 Außenanlagen, Gebäude und Gebäudeeinrichtungen 52350000 Fahrzeugunterhaltung 20,00 0,00 400,00 4.296,01 -3.896,01 0,00 4.276,01 52352000 Betriebs- und Schmierstoffe 155,68 0,00 400,00 342,20 57,80 0,00 186,52 52370000 Unterhaltung der Betriebs- und 530,62 0,00 400,00 35,48 364,52 0,00 -495,14 Geschäftsausstattung 52380000 Geringwertige Geräte, Ausstattungs-, 0,00 0,00 400,00 91,44 308,56 0,00 91,44 Ausrüstungs- und sonstige Gebrauchsgegenstände 52380001 Geringwertige Geräte, Ausstattungs-, Ausrüstungs- und sonstige Gebrauchsgegenstände ab 60 € 0,00 0,00 500,00 0,00 500,00 0,00 0,00 bis 1.000. netto € 52470000 Sonstige Verbrauchsmittel 23,48 0,00 200,00 91,91 108,09 0,00 68,43 E 11 – Abschreibungen 2.310,57 0,00 2.400,00 2.310,56 89,44 0,00 -0,01 53 53810000 Fahrzeuge 2.256,67 0,00 2.300,00 2.256,66 43,34 0,00 -0,01 53850000 Betriebs- und Geschäftsausstattung 53,90 0,00 100,00 53,90 46,10 0,00 0,00 – Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 54 Transferaufwendungen E 13 – Aufwendungen der sozialen Sicherung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 55 E 14 – Sonstige laufende Aufwendungen 474,48 0,00 500,00 471,18 28,82 0,00 -3,30 56 56412000 Kfz-Versicherungen 327,11 0,00 300,00 335,18 -35,18 0,00 8,07 56820000 Kraftfahrzeugsteuer 147,37 0,00 200,00 136,00 64,00 0,00 -11,37 E 15 S V u er m w m al e tu d n e g r s l t a ä u t f ig en ke d i e t n Aufwendungen aus 8.247,26 0,00 10.200,00 13.548,10 -3.348,10 0,00 5.300,84 Su b m is m E e 1 E 4 9 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -8.247,26 0,00 -10.200,00 -9.622,24 -577,76 0,00 -1.374,98 E 8 ./. E 15 E 17 + Zinserträge und sonstige Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 47 E 18 – Zinsaufwendungen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 57 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und - E 19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 E 17 ./. E 18 aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis -8.247,26 0,00 -10.200,00 -9.622,24 -577,76 0,00 -1.374,98 E 16 + E 19 E 21 Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 499 ./. 599 E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 5.936,69 0,00 10.200,00 7.311,68 2.888,32 0,00 1.374,99 481 ./. 581 34 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Haupt-Produktbereich 1 Zentrale Verwaltung Produktbereich 11 Innere Verwaltung Leistung 114300 Bauhof Ortsbürgermeister Oliver Rink Teilergebnisrechnung (01 Teilhaushalt 1 ) Erläuterung Ergebnis- Ansatz Abweichung Übertragung Übertragung veränderung Ergebnis 2025 Ergebnis im 2025 aus ins Jahr gegenüber lfd. Nr. Ertrags- und Aufwandsarten 2024 2024 einschl. 2025 (Sp. 2 + Sp. 3 ./. 2026 2024 Rechnen- Konto- Nachträge Sp. 4) vorschriften nummer (Sp. 4 ./. Sp. 1) in € 1 2 3 4 5 6 7 E 23 Jahresergebnis (Jahresüberschuss /Jahresfehlbetrag) -2.310,57 0,00 0,00 -2.310,56 2.310,56 0,00 0,01 Su b m is m E e 2 E 2 2 0 35 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Haupt-Produktbereich 1 Zentrale Verwaltung Produktbereich 11 Innere Verwaltung Leistung 114300 Bauhof Ortsbürgermeister Oliver Rink Teilfinanzrechnung (01 Teilhaushalt 1 ) Erläuterung Ergebnis- Ansatz Abweichung Übertragung Übertragung veränderung Ergebnis 2025 Ergebnis im 2025 aus ins Jahr gegenüber lfd. Nr. Ein- und Auszahlungsarten 2024 2024 einschl. 2025 (Sp. 2 + Sp. 3 ./. 2026 2024 Rechnen- Konto- Nachträge Sp. 4) vorschriften nummer (Sp. 4 ./. Sp. 1) in € 1 2 3 4 5 6 7 Saldo der laufenden Ein- und Auszahlungen aus F 16 -5.889,42 0,00 -7.800,00 -7.040,21 -759,79 0,00 -1.150,79 F 8 ./. F 15 Verwaltungstätigkeit + Zins- und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 67 – Zins- und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 77 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzein- F 19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 und -auszahlungen F 20 Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen -5.889,42 0,00 -7.800,00 -7.040,21 -759,79 0,00 -1.150,79 F 16 + F 19 F 21 Saldo der außerordentlichen Ein- und Auszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 669 ./. 7695 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus internen F 22 5.936,69 0,00 7.800,00 7.311,68 488,32 0,00 1.374,99 698 ./. 798 Leistungsbeziehungen F 23 S A a u l s d z o a h d l e u r n o g r e d n e n tlichen und außerordentlichen Ein- und 47,27 0,00 0,00 271,47 -271,47 0,00 224,20 Su b m is m F e 2 F 2 2 0 F 24 + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 681 682- F 25 + Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 683 684- F 26 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 689 F 27 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Su b m is m F e 2 F 6 2 4 781, F 28 – Auszahlungen für immaterielle Vermögensgegenstände 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 784 F 29 – Auszahlungen für Sachanlagen 0,00 0,00 12.000,00 0,00 12.000,00 0,00 0,00 785 78560000 Auszahlungen für Fahrzeuge, Maschinen 0,00 0,00 12.000,00 0,00 12.000,00 0,00 0,00 und technische Anlagen F 30 – Auszahlungen für Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 786 787- F 31 – Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 789 F 32 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 12.000,00 0,00 12.000,00 0,00 0,00 Su b m is m F e 3 F 1 2 8 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 0,00 0,00 -12.000,00 0,00 -12.000,00 0,00 0,00 F 27 ./. F 32 Investitionstätigkeit F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag 47,27 0,00 -12.000,00 271,47 -12.271,47 0,00 224,20 F 23 + F 33 36 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Haupt-Produktbereich 1 Zentrale Verwaltung Produktbereich 12 Sicherheit und Ordnung Leistung 121000 Statistik und Wahlen Ortsbürgermeister Oliver Rink Teilergebnisrechnung (01 Teilhaushalt 1 ) Erläuterung Ergebnis- Ansatz Abweichung Übertragung Übertragung veränderung Ergebnis 2025 Ergebnis im 2025 aus ins Jahr gegenüber lfd. Nr. Ertrags- und Aufwandsarten 2024 2024 einschl. 2025 (Sp. 2 + Sp. 3 ./. 2026 2024 Rechnen- Konto- Nachträge Sp. 4) vorschriften nummer (Sp. 4 ./. Sp. 1) in € 1 2 3 4 5 6 7 E 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 40 + Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 41 Transfererträge E 3 + Erträge der sozialen Sicherung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 42 E 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 43 441, 443, E 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 444, 445 E 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 442 451- E 7 + Sonstige laufende Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 452, 46 E 8 Summe der laufenden Erträge aus Verwaltungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Su b m is m E e 7 E 1 E 9 – Personal- und Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 50-51 E 10 – Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 86,79 -86,79 0,00 86,79 52 52420000 Essenskosten 0,00 0,00 0,00 86,79 -86,79 0,00 86,79 E 11 – Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 53 – Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 54 Transferaufwendungen E 13 – Aufwendungen der sozialen Sicherung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 55 E 14 – Sonstige laufende Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 56 E 15 S V u er m w m al e tu d n e g r s l t a ä u t f ig en ke d i e t n Aufwendungen aus 0,00 0,00 0,00 86,79 -86,79 0,00 86,79 Su b m is m E e 1 E 4 9 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 -86,79 86,79 0,00 -86,79 E 8 ./. E 15 E 17 + Zinserträge und sonstige Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 47 E 18 – Zinsaufwendungen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 57 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und - E 19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 E 17 ./. E 18 aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00 -86,79 86,79 0,00 -86,79 E 16 + E 19 E 21 Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 499 ./. 599 E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 481 ./. 581 E 23 Jahresergebnis (Jahresüberschuss /Jahresfehlbetrag) 0,00 0,00 0,00 -86,79 86,79 0,00 -86,79 Su b m is m E e 2 E 2 2 0 37 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Haupt-Produktbereich 1 Zentrale Verwaltung Produktbereich 12 Sicherheit und Ordnung Leistung 121000 Statistik und Wahlen Ortsbürgermeister Oliver Rink Teilfinanzrechnung (01 Teilhaushalt 1 ) Erläuterung Ergebnis- Ansatz Abweichung Übertragung Übertragung veränderung Ergebnis 2025 Ergebnis im 2025 aus ins Jahr gegenüber lfd. Nr. Ein- und Auszahlungsarten 2024 2024 einschl. 2025 (Sp. 2 + Sp. 3 ./. 2026 2024 Rechnen- Konto- Nachträge Sp. 4) vorschriften nummer (Sp. 4 ./. Sp. 1) in € 1 2 3 4 5 6 7 Saldo der laufenden Ein- und Auszahlungen aus F 16 0,00 0,00 0,00 -86,79 86,79 0,00 -86,79 F 8 ./. F 15 Verwaltungstätigkeit + Zins- und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 67 – Zins- und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 77 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzein- F 19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 und -auszahlungen F 20 Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen 0,00 0,00 0,00 -86,79 86,79 0,00 -86,79 F 16 + F 19 F 21 Saldo der außerordentlichen Ein- und Auszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 669 ./. 7695 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus internen F 22 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 698 ./. 798 Leistungsbeziehungen F 23 S A a u l s d z o a h d l e u r n o g r e d n e n tlichen und außerordentlichen Ein- und 0,00 0,00 0,00 -86,79 86,79 0,00 -86,79 Su b m is m F e 2 F 2 2 0 F 24 + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 681 682- F 25 + Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 683 684- F 26 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 689 F 27 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Su b m is m F e 2 F 6 2 4 781, F 28 – Auszahlungen für immaterielle Vermögensgegenstände 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 784 F 29 – Auszahlungen für Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 785 F 30 – Auszahlungen für Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 786 787- F 31 – Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 789 F 32 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Su b m is m F e 3 F 1 2 8 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 F 27 ./. F 32 Investitionstätigkeit F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag 0,00 0,00 0,00 -86,79 86,79 0,00 -86,79 F 23 + F 33 38 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Haupt-Produktbereich 2 Schule und Kultur Produktbereich 28 Heimat- und sonstige Kulturpflege Leistung 281000 Heimat- und sonstige Kulturpflege Ortsbürgermeister Oliver Rink Teilergebnisrechnung (01 Teilhaushalt 1 ) Erläuterung Ergebnis- Ansatz Abweichung Übertragung Übertragung veränderung Ergebnis 2025 Ergebnis im 2025 aus ins Jahr gegenüber lfd. Nr. Ertrags- und Aufwandsarten 2024 2024 einschl. 2025 (Sp. 2 + Sp. 3 ./. 2026 2024 Rechnen- Konto- Nachträge Sp. 4) vorschriften nummer (Sp. 4 ./. Sp. 1) in € 1 2 3 4 5 6 7 E 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 40 + Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 0,00 0,00 0,00 1.500,00 -1.500,00 0,00 1.500,00 41 Transfererträge 41442000 vom Land 0,00 0,00 0,00 1.500,00 -1.500,00 0,00 1.500,00 E 3 + Erträge der sozialen Sicherung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 42 E 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 43 441, 443, E 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 444, 445 E 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 442 451- E 7 + Sonstige laufende Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 452, 46 E 8 Summe der laufenden Erträge aus Verwaltungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 1.500,00 -1.500,00 0,00 1.500,00 Su b m is m E e 7 E 1 E 9 – Personal- und Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 50-51 E 10 – Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 115,20 0,00 1.000,00 1.044,75 -44,75 0,00 929,55 52 52200000 Aufwendungen für Energie / Wasser / 0,00 0,00 100,00 0,00 100,00 0,00 0,00 Abwasser / Abfall 52380001 Geringwertige Geräte, Ausstattungs-, Ausrüstungs- und sonstige Gebrauchsgegenstände ab 60 € 0,00 0,00 200,00 0,00 200,00 0,00 0,00 bis 1.000. netto € 52470000 Sonstige Verbrauchsmittel 115,20 0,00 100,00 186,25 -86,25 0,00 71,05 52543000 an Gemeinden und Gemeindeverbände 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 52910000 sonstige Aufwendungen für 0,00 0,00 600,00 858,50 -258,50 0,00 858,50 Sachleistungen E 11 – Abschreibungen 425,56 0,00 500,00 425,56 74,44 0,00 0,00 53 53230000 gezahlte Investitionszuschüsse als 333,33 0,00 400,00 333,34 66,66 0,00 0,01 Nutzungsberechtigter 53850000 Betriebs- und Geschäftsausstattung 92,23 0,00 100,00 92,22 7,78 0,00 -0,01 – Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 510,00 0,00 400,00 658,50 -258,50 0,00 148,50 54 Transferaufwendungen 54190000 an übrige Bereiche 510,00 0,00 400,00 658,50 -258,50 0,00 148,50 E 13 – Aufwendungen der sozialen Sicherung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 55 E 14 – Sonstige laufende Aufwendungen 710,71 0,00 800,00 710,71 89,29 0,00 0,00 56 56420000 Beiträge zu Wirtschaftsverbänden, 710,71 0,00 800,00 710,71 89,29 0,00 0,00 Berufsvertretungen und Vereinen E 15 S V u er m w m al e tu d n e g r s l t a ä u t f ig en ke d i e t n Aufwendungen aus 1.761,47 0,00 2.700,00 2.839,52 -139,52 0,00 1.078,05 Su b m is m E e 1 E 4 9 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -1.761,47 0,00 -2.700,00 -1.339,52 -1.360,48 0,00 421,95 E 8 ./. E 15 E 17 + Zinserträge und sonstige Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 47 E 18 – Zinsaufwendungen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 57 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und - E 19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 E 17 ./. E 18 aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis -1.761,47 0,00 -2.700,00 -1.339,52 -1.360,48 0,00 421,95 E 16 + E 19 E 21 Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 499 ./. 599 E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 481 ./. 581 E 23 Jahresergebnis (Jahresüberschuss /Jahresfehlbetrag) -1.761,47 0,00 -2.700,00 -1.339,52 -1.360,48 0,00 421,95 Su b m is m E e 2 E 2 2 0 39 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Haupt-Produktbereich 2 Schule und Kultur Produktbereich 28 Heimat- und sonstige Kulturpflege Leistung 281000 Heimat- und sonstige Kulturpflege Ortsbürgermeister Oliver Rink Teilfinanzrechnung (01 Teilhaushalt 1 ) Erläuterung Ergebnis- Ansatz Abweichung Übertragung Übertragung veränderung Ergebnis 2025 Ergebnis im 2025 aus ins Jahr gegenüber lfd. Nr. Ein- und Auszahlungsarten 2024 2024 einschl. 2025 (Sp. 2 + Sp. 3 ./. 2026 2024 Rechnen- Konto- Nachträge Sp. 4) vorschriften nummer (Sp. 4 ./. Sp. 1) in € 1 2 3 4 5 6 7 Saldo der laufenden Ein- und Auszahlungen aus F 16 -1.220,71 0,00 -2.200,00 -544,41 -1.655,59 0,00 676,30 F 8 ./. F 15 Verwaltungstätigkeit + Zins- und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 67 – Zins- und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 77 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzein- F 19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 und -auszahlungen F 20 Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen -1.220,71 0,00 -2.200,00 -544,41 -1.655,59 0,00 676,30 F 16 + F 19 F 21 Saldo der außerordentlichen Ein- und Auszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 669 ./. 7695 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus internen F 22 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 698 ./. 798 Leistungsbeziehungen F 23 S A a u l s d z o a h d l e u r n o g r e d n e n tlichen und außerordentlichen Ein- und -1.220,71 0,00 -2.200,00 -544,41 -1.655,59 0,00 676,30 Su b m is m F e 2 F 2 2 0 F 24 + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 0,00 0,00 0,00 19.000,00 -19.000,00 0,00 19.000,00 681 68166200 vom Land 0,00 0,00 0,00 19.000,00 -19.000,00 0,00 19.000,00 682- F 25 + Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 683 684- F 26 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 689 F 27 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 19.000,00 -19.000,00 0,00 19.000,00 Su b m is m F e 2 F 6 2 4 781, F 28 – Auszahlungen für immaterielle Vermögensgegenstände 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 784 F 29 – Auszahlungen für Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 785 F 30 – Auszahlungen für Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 786 787- F 31 – Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 789 F 32 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Su b m is m F e 3 F 1 2 8 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 0,00 0,00 0,00 19.000,00 -19.000,00 0,00 19.000,00 F 27 ./. F 32 Investitionstätigkeit F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag -1.220,71 0,00 -2.200,00 18.455,59 -20.655,59 0,00 19.676,30 F 23 + F 33 40 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Haupt-Produktbereich 3 Soziales und Jugend Produktbereich 36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Leistung 365000 Tageseinrichtungen für Kinder Ortsbürgermeister Oliver Rink Teilergebnisrechnung (02 Teilhaushalt 2 ) Erläuterung Ergebnis- Ansatz Abweichung Übertragung Übertragung veränderung Ergebnis 2025 Ergebnis im 2025 aus ins Jahr gegenüber lfd. Nr. Ertrags- und Aufwandsarten 2024 2024 einschl. 2025 (Sp. 2 + Sp. 3 ./. 2026 2024 Rechnen- Konto- Nachträge Sp. 4) vorschriften nummer (Sp. 4 ./. Sp. 1) in € 1 2 3 4 5 6 7 E 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 40 + Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 41 Transfererträge E 3 + Erträge der sozialen Sicherung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 42 E 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 43 441, 443, E 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 444, 445 E 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 442 451- E 7 + Sonstige laufende Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 452, 46 E 8 Summe der laufenden Erträge aus Verwaltungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Su b m is m E e 7 E 1 E 9 – Personal- und Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 50-51 E 10 – Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 67.301,80 0,00 49.000,00 38.542,64 10.457,36 0,00 -28.759,16 52 52543000 an Gemeinden und Gemeindeverbände 67.301,80 0,00 49.000,00 38.542,64 10.457,36 0,00 -28.759,16 E 11 – Abschreibungen 2.316,27 0,00 2.300,00 2.812,94 -512,94 0,00 496,67 53 53230000 gezahlte Investitionszuschüsse als 2.315,27 0,00 2.300,00 2.810,94 -510,94 0,00 495,67 Nutzungsberechtigter 53910000 außerplanmäßige Abschreibungen auf 1,00 0,00 0,00 2,00 -2,00 0,00 1,00 immaterielle Vermögensgegenstände – Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 54 Transferaufwendungen E 13 – Aufwendungen der sozialen Sicherung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 55 E 14 – Sonstige laufende Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 56 E 15 S V u er m w m al e tu d n e g r s l t a ä u t f ig en ke d i e t n Aufwendungen aus 69.618,07 0,00 51.300,00 41.355,58 9.944,42 0,00 -28.262,49 Su b m is m E e 1 E 4 9 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -69.618,07 0,00 -51.300,00 -41.355,58 -9.944,42 0,00 28.262,49 E 8 ./. E 15 E 17 + Zinserträge und sonstige Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 47 E 18 – Zinsaufwendungen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 57 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und - E 19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 E 17 ./. E 18 aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis -69.618,07 0,00 -51.300,00 -41.355,58 -9.944,42 0,00 28.262,49 E 16 + E 19 E 21 Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 499 ./. 599 E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 481 ./. 581 E 23 Jahresergebnis (Jahresüberschuss /Jahresfehlbetrag) -69.618,07 0,00 -51.300,00 -41.355,58 -9.944,42 0,00 28.262,49 Su b m is m E e 2 E 2 2 0 41 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Haupt-Produktbereich 3 Soziales und Jugend Produktbereich 36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Leistung 365000 Tageseinrichtungen für Kinder Ortsbürgermeister Oliver Rink Teilfinanzrechnung (02 Teilhaushalt 2 ) Erläuterung Ergebnis- Ansatz Abweichung Übertragung Übertragung veränderung Ergebnis 2025 Ergebnis im 2025 aus ins Jahr gegenüber lfd. Nr. Ein- und Auszahlungsarten 2024 2024 einschl. 2025 (Sp. 2 + Sp. 3 ./. 2026 2024 Rechnen- Konto- Nachträge Sp. 4) vorschriften nummer (Sp. 4 ./. Sp. 1) in € 1 2 3 4 5 6 7 Saldo der laufenden Ein- und Auszahlungen aus F 16 -67.301,80 0,00 -49.000,00 -38.542,64 -10.457,36 0,00 28.759,16 F 8 ./. F 15 Verwaltungstätigkeit + Zins- und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 67 – Zins- und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 77 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzein- F 19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 und -auszahlungen F 20 Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen -67.301,80 0,00 -49.000,00 -38.542,64 -10.457,36 0,00 28.759,16 F 16 + F 19 F 21 Saldo der außerordentlichen Ein- und Auszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 669 ./. 7695 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus internen F 22 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 698 ./. 798 Leistungsbeziehungen F 23 S A a u l s d z o a h d l e u r n o g r e d n e n tlichen und außerordentlichen Ein- und -67.301,80 0,00 -49.000,00 -38.542,64 -10.457,36 0,00 28.759,16 Su b m is m F e 2 F 2 2 0 F 24 + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 681 682- F 25 + Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 683 684- F 26 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 689 F 27 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Su b m is m F e 2 F 6 2 4 781, F 28 – Auszahlungen für immaterielle Vermögensgegenstände 15.168,88 0,00 155.500,00 133.812,41 21.687,59 0,00 118.643,53 784 78420000 Auszahlungen aus geleisteten 5.369,39 0,00 500,00 417,52 82,48 0,00 -4.951,87 Zuwendungen als Nutzungsberechtigter 78440000 Auszahlungen für Anzahlungen auf 9.799,49 0,00 155.000,00 133.394,89 21.605,11 0,00 123.595,40 immaterielle Vermögensgegenstände F 29 – Auszahlungen für Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 785 F 30 – Auszahlungen für Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 786 787- F 31 – Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 789 F 32 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 15.168,88 0,00 155.500,00 133.812,41 21.687,59 0,00 118.643,53 Su b m is m F e 3 F 1 2 8 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 -15.168,88 0,00 -155.500,00 -133.812,41 -21.687,59 0,00 -118.643,53 F 27 ./. F 32 Investitionstätigkeit F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag -82.470,68 0,00 -204.500,00 -172.355,05 -32.144,95 0,00 -89.884,37 F 23 + F 33 42 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Haupt-Produktbereich 3 Soziales und Jugend Produktbereich 36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Leistung 366100 Einrichtungen der Jugendarbeit Ortsbürgermeister Oliver Rink Teilergebnisrechnung (02 Teilhaushalt 2 ) Erläuterung Ergebnis- Ansatz Abweichung Übertragung Übertragung veränderung Ergebnis 2025 Ergebnis im 2025 aus ins Jahr gegenüber lfd. Nr. Ertrags- und Aufwandsarten 2024 2024 einschl. 2025 (Sp. 2 + Sp. 3 ./. 2026 2024 Rechnen- Konto- Nachträge Sp. 4) vorschriften nummer (Sp. 4 ./. Sp. 1) in € 1 2 3 4 5 6 7 E 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 40 + Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 400,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -400,00 41 Transfererträge 41490000 von übrigen Bereichen 400,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -400,00 E 3 + Erträge der sozialen Sicherung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 42 E 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 43 441, 443, E 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 444, 445 E 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 442 451- E 7 + Sonstige laufende Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 452, 46 E 8 Summe der laufenden Erträge aus Verwaltungstätigkeit 400,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -400,00 Su b m is m E e 7 E 1 E 9 – Personal- und Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 50-51 E 10 – Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 2.832,30 0,00 4.200,00 2.246,11 1.953,89 0,00 -586,19 52 52200000 Aufwendungen für Energie / Wasser / 235,72 0,00 300,00 276,20 23,80 0,00 40,48 Abwasser / Abfall 52310000 Unterhaltung der Grundstücke, 1.892,10 0,00 3.500,00 735,24 2.764,76 0,00 -1.156,86 Außenanlagen, Gebäude und Gebäudeeinrichtungen 52311000 Grundstücke 0,00 0,00 0,00 1.150,21 -1.150,21 0,00 1.150,21 52370000 Unterhaltung der Betriebs- und 183,26 0,00 200,00 0,00 200,00 0,00 -183,26 Geschäftsausstattung 52380001 Geringwertige Geräte, Ausstattungs-, Ausrüstungs- und sonstige Gebrauchsgegenstände ab 60 € 521,22 0,00 200,00 84,46 115,54 0,00 -436,76 bis 1.000. netto € E 11 – Abschreibungen 595,58 0,00 600,00 595,60 4,40 0,00 0,02 53 53850000 Betriebs- und Geschäftsausstattung 595,58 0,00 600,00 595,60 4,40 0,00 0,02 53920000 außerplanmäßige Abschreibungen auf 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Sachanlagen – Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 54 Transferaufwendungen E 13 – Aufwendungen der sozialen Sicherung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 55 E 14 – Sonstige laufende Aufwendungen 119,49 0,00 200,00 123,07 76,93 0,00 3,58 56 56250000 Sachverständigen-, Gerichts- und 119,49 0,00 200,00 123,07 76,93 0,00 3,58 ähnliche Aufwendungen 56420000 Beiträge zu Wirtschaftsverbänden, 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Berufsvertretungen und Vereinen E 15 S V u er m w m al e tu d n e g r s l t a ä u t f ig en ke d i e t n Aufwendungen aus 3.547,37 0,00 5.000,00 2.964,78 2.035,22 0,00 -582,59 Su b m is m E e 1 E 4 9 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -3.147,37 0,00 -5.000,00 -2.964,78 -2.035,22 0,00 182,59 E 8 ./. E 15 E 17 + Zinserträge und sonstige Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 47 E 18 – Zinsaufwendungen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 57 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und - E 19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 E 17 ./. E 18 aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis -3.147,37 0,00 -5.000,00 -2.964,78 -2.035,22 0,00 182,59 E 16 + E 19 E 21 Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 499 ./. 599 E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -796,30 0,00 -700,00 0,00 -700,00 0,00 796,30 481 ./. 581 E 23 Jahresergebnis (Jahresüberschuss /Jahresfehlbetrag) -3.943,67 0,00 -5.700,00 -2.964,78 -2.735,22 0,00 978,89 Su b m is m E e 2 E 2 2 0 43 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Haupt-Produktbereich 3 Soziales und Jugend Produktbereich 36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Leistung 366100 Einrichtungen der Jugendarbeit Ortsbürgermeister Oliver Rink Teilfinanzrechnung (02 Teilhaushalt 2 ) Erläuterung Ergebnis- Ansatz Abweichung Übertragung Übertragung veränderung Ergebnis 2025 Ergebnis im 2025 aus ins Jahr gegenüber lfd. Nr. Ein- und Auszahlungsarten 2024 2024 einschl. 2025 (Sp. 2 + Sp. 3 ./. 2026 2024 Rechnen- Konto- Nachträge Sp. 4) vorschriften nummer (Sp. 4 ./. Sp. 1) in € 1 2 3 4 5 6 7 Saldo der laufenden Ein- und Auszahlungen aus F 16 -2.551,79 0,00 -4.400,00 -2.369,18 -2.030,82 0,00 182,61 F 8 ./. F 15 Verwaltungstätigkeit + Zins- und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 67 – Zins- und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 77 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzein- F 19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 und -auszahlungen F 20 Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen -2.551,79 0,00 -4.400,00 -2.369,18 -2.030,82 0,00 182,61 F 16 + F 19 F 21 Saldo der außerordentlichen Ein- und Auszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 669 ./. 7695 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus internen F 22 -796,30 0,00 -500,00 0,00 -500,00 0,00 796,30 698 ./. 798 Leistungsbeziehungen F 23 S A a u l s d z o a h d l e u r n o g r e d n e n tlichen und außerordentlichen Ein- und -3.348,09 0,00 -4.900,00 -2.369,18 -2.530,82 0,00 978,91 Su b m is m F e 2 F 2 2 0 F 24 + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 681 682- F 25 + Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 683 684- F 26 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 689 F 27 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Su b m is m F e 2 F 6 2 4 781, F 28 – Auszahlungen für immaterielle Vermögensgegenstände 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 784 F 29 – Auszahlungen für Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 785 F 30 – Auszahlungen für Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 786 787- F 31 – Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 789 F 32 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Su b m is m F e 3 F 1 2 8 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 F 27 ./. F 32 Investitionstätigkeit F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag -3.348,09 0,00 -4.900,00 -2.369,18 -2.530,82 0,00 978,91 F 23 + F 33 44 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Haupt-Produktbereich 5 Gestaltung Umwelt Produktbereich 54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Leistung 541000 Gemeindestraßen Ortsbürgermeister Oliver Rink Teilergebnisrechnung (03 Teilhaushalt 3 ) Erläuterung Ergebnis- Ansatz Abweichung Übertragung Übertragung veränderung Ergebnis 2025 Ergebnis im 2025 aus ins Jahr gegenüber lfd. Nr. Ertrags- und Aufwandsarten 2024 2024 einschl. 2025 (Sp. 2 + Sp. 3 ./. 2026 2024 Rechnen- Konto- Nachträge Sp. 4) vorschriften nummer (Sp. 4 ./. Sp. 1) in € 1 2 3 4 5 6 7 E 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 40 + Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 4.880,37 0,00 5.800,00 9.239,40 -3.439,40 0,00 4.359,03 41 Transfererträge 41442000 vom Land 0,00 0,00 0,00 4.359,04 -4.359,04 0,00 4.359,04 41510000 Sonderposten aus Zuwendungen 4.880,37 0,00 5.800,00 4.880,36 919,64 0,00 -0,01 E 3 + Erträge der sozialen Sicherung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 42 E 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 19.182,23 0,00 26.000,00 19.182,23 6.817,77 0,00 0,00 43 43700000 Erträge aus der Auflösung von 19.182,23 0,00 26.000,00 19.182,23 6.817,77 0,00 0,00 Sonderposten für Beiträge und ähnliche Entgelte 441, 443, E 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 200,00 0,00 200,00 200,00 0,00 0,00 0,00 444, 445 44120000 Mieten und Pachten 200,00 0,00 200,00 200,00 0,00 0,00 0,00 E 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 222,56 -222,56 0,00 222,56 442 44243000 von Gemeinden und Gemeindeverbänden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 44290000 von übrigen Bereichen 0,00 0,00 0,00 222,56 -222,56 0,00 222,56 451- E 7 + Sonstige laufende Erträge 7.852,32 0,00 13.000,00 8.052,32 4.947,68 0,00 200,00 452, 46 46250000 Konzessionsabgaben 7.852,32 0,00 13.000,00 8.052,32 4.947,68 0,00 200,00 E 8 Summe der laufenden Erträge aus Verwaltungstätigkeit 32.114,92 0,00 45.000,00 36.896,51 8.103,49 0,00 4.781,59 Su b m is m E e 7 E 1 E 9 – Personal- und Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 50-51 E 10 – Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 27.648,58 0,00 28.300,00 49.231,08 -20.931,08 0,00 21.582,50 52 52200000 Aufwendungen für Energie / Wasser / 25.842,50 0,00 25.000,00 25.035,94 -35,94 0,00 -806,56 Abwasser / Abfall 52330000 Unterhaltung des Infrastrukturvermögens 1.806,08 0,00 3.000,00 24.024,14 -21.024,14 0,00 22.218,06 52380000 Geringwertige Geräte, Ausstattungs-, 0,00 0,00 100,00 0,00 100,00 0,00 0,00 Ausrüstungs- und sonstige Gebrauchsgegenstände 52380001 Geringwertige Geräte, Ausstattungs-, Ausrüstungs- und sonstige Gebrauchsgegenstände ab 60 € 0,00 0,00 100,00 0,00 100,00 0,00 0,00 bis 1.000. netto € 52470000 Sonstige Verbrauchsmittel 0,00 0,00 100,00 0,00 100,00 0,00 0,00 52543000 an Gemeinden und Gemeindeverbände 0,00 0,00 0,00 171,00 -171,00 0,00 171,00 E 11 – Abschreibungen 36.411,24 0,00 47.300,00 36.905,06 10.394,94 0,00 493,82 53 53230000 gezahlte Investitionszuschüsse als 2.785,85 0,00 3.300,00 3.279,68 20,32 0,00 493,83 Nutzungsberechtigter 53580000 Straßen, Wege, Plätze und 33.625,39 0,00 44.000,00 33.625,38 10.374,62 0,00 -0,01 Verkehrslenkungsanlagen – Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 54 Transferaufwendungen E 13 – Aufwendungen der sozialen Sicherung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 55 E 14 – Sonstige laufende Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 56 56250000 Sachverständigen-, Gerichts- und 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 ähnliche Aufwendungen E 15 S V u er m w m al e tu d n e g r s l t a ä u t f ig en ke d i e t n Aufwendungen aus 64.059,82 0,00 75.600,00 86.136,14 -10.536,14 0,00 22.076,32 Su b m is m E e 1 E 4 9 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -31.944,90 0,00 -30.600,00 -49.239,63 18.639,63 0,00 -17.294,73 E 8 ./. E 15 E 17 + Zinserträge und sonstige Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 47 E 18 – Zinsaufwendungen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 57 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und - E 19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 E 17 ./. E 18 aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis -31.944,90 0,00 -30.600,00 -49.239,63 18.639,63 0,00 -17.294,73 E 16 + E 19 E 21 Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 499 ./. 599 E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -654,10 0,00 -2.200,00 -403,84 -1.796,16 0,00 250,26 481 ./. 581 45 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Haupt-Produktbereich 5 Gestaltung Umwelt Produktbereich 54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Leistung 541000 Gemeindestraßen Ortsbürgermeister Oliver Rink Teilergebnisrechnung (03 Teilhaushalt 3 ) Erläuterung Ergebnis- Ansatz Abweichung Übertragung Übertragung veränderung Ergebnis 2025 Ergebnis im 2025 aus ins Jahr gegenüber lfd. Nr. Ertrags- und Aufwandsarten 2024 2024 einschl. 2025 (Sp. 2 + Sp. 3 ./. 2026 2024 Rechnen- Konto- Nachträge Sp. 4) vorschriften nummer (Sp. 4 ./. Sp. 1) in € 1 2 3 4 5 6 7 E 23 Jahresergebnis (Jahresüberschuss /Jahresfehlbetrag) -32.599,00 0,00 -32.800,00 -49.643,47 16.843,47 0,00 -17.044,47 Su b m is m E e 2 E 2 2 0 46 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Haupt-Produktbereich 5 Gestaltung Umwelt Produktbereich 54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Leistung 541000 Gemeindestraßen Ortsbürgermeister Oliver Rink Teilfinanzrechnung (03 Teilhaushalt 3 ) Erläuterung Ergebnis- Ansatz Abweichung Übertragung Übertragung veränderung Ergebnis 2025 Ergebnis im 2025 aus ins Jahr gegenüber lfd. Nr. Ein- und Auszahlungsarten 2024 2024 einschl. 2025 (Sp. 2 + Sp. 3 ./. 2026 2024 Rechnen- Konto- Nachträge Sp. 4) vorschriften nummer (Sp. 4 ./. Sp. 1) in € 1 2 3 4 5 6 7 Saldo der laufenden Ein- und Auszahlungen aus F 16 -18.832,16 0,00 -15.100,00 -28.185,48 13.085,48 0,00 -9.353,32 F 8 ./. F 15 Verwaltungstätigkeit + Zins- und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 67 – Zins- und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 77 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzein- F 19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 und -auszahlungen F 20 Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen -18.832,16 0,00 -15.100,00 -28.185,48 13.085,48 0,00 -9.353,32 F 16 + F 19 F 21 Saldo der außerordentlichen Ein- und Auszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 669 ./. 7695 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus internen F 22 -654,10 0,00 -1.700,00 -403,84 -1.296,16 0,00 250,26 698 ./. 798 Leistungsbeziehungen F 23 S A a u l s d z o a h d l e u r n o g r e d n e n tlichen und außerordentlichen Ein- und -19.486,26 0,00 -16.800,00 -28.589,32 11.789,32 0,00 -9.103,06 Su b m is m F e 2 F 2 2 0 F 24 + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 29.400,00 0,00 0,00 32.100,00 -32.100,00 0,00 2.700,00 681 68166200 vom Land 29.400,00 0,00 0,00 32.100,00 -32.100,00 0,00 2.700,00 682- F 25 + Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 157.779,86 0,00 0,00 1.218,90 -1.218,90 0,00 -156.560,96 683 68260000 Anzahlungen für Beiträge 157.779,86 0,00 0,00 1.218,90 -1.218,90 0,00 -156.560,96 684- F 26 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 689 F 27 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 187.179,86 0,00 0,00 33.318,90 -33.318,90 0,00 -153.860,96 Su b m is m F e 2 F 6 2 4 781, F 28 – Auszahlungen für immaterielle Vermögensgegenstände 47.406,52 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -47.406,52 784 78420000 Auszahlungen aus geleisteten 47.406,52 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -47.406,52 Zuwendungen als Nutzungsberechtigter F 29 – Auszahlungen für Sachanlagen 78.088,85 140.858,53 0,00 140.658,99 199,54 0,00 62.570,14 785 78593000 Auszahlungen für Baumaßnahmen 78.088,85 140.858,53 0,00 140.658,99 199,54 0,00 62.570,14 F 30 – Auszahlungen für Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 786 787- F 31 – Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 789 F 32 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 125.495,37 140.858,53 0,00 140.658,99 199,54 0,00 15.163,62 Su b m is m F e 3 F 1 2 8 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 61.684,49 -140.858,53 0,00 -107.340,09 -33.518,44 0,00 -169.024,58 F 27 ./. F 32 Investitionstätigkeit F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag 42.198,23 -140.858,53 -16.800,00 -135.929,41 -21.729,12 0,00 -178.127,64 F 23 + F 33 47 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Haupt-Produktbereich 5 Gestaltung Umwelt Produktbereich 54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Leistung 542000 Kreisstraßen Ortsbürgermeister Oliver Rink Teilergebnisrechnung (03 Teilhaushalt 3 ) Erläuterung Ergebnis- Ansatz Abweichung Übertragung Übertragung veränderung Ergebnis 2025 Ergebnis im 2025 aus ins Jahr gegenüber lfd. Nr. Ertrags- und Aufwandsarten 2024 2024 einschl. 2025 (Sp. 2 + Sp. 3 ./. 2026 2024 Rechnen- Konto- Nachträge Sp. 4) vorschriften nummer (Sp. 4 ./. Sp. 1) in € 1 2 3 4 5 6 7 E 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 40 + Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 41 Transfererträge E 3 + Erträge der sozialen Sicherung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 42 E 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 753,75 0,00 800,00 753,76 46,24 0,00 0,01 43 43700000 Erträge aus der Auflösung von 753,75 0,00 800,00 753,76 46,24 0,00 0,01 Sonderposten für Beiträge und ähnliche Entgelte 441, 443, E 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 444, 445 E 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 442 451- E 7 + Sonstige laufende Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 452, 46 E 8 Summe der laufenden Erträge aus Verwaltungstätigkeit 753,75 0,00 800,00 753,76 46,24 0,00 0,01 Su b m is m E e 7 E 1 E 9 – Personal- und Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 50-51 E 10 – Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 52 E 11 – Abschreibungen 1.256,26 0,00 1.300,00 1.256,25 43,75 0,00 -0,01 53 53580000 Straßen, Wege, Plätze und 1.256,26 0,00 1.300,00 1.256,25 43,75 0,00 -0,01 Verkehrslenkungsanlagen – Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 54 Transferaufwendungen E 13 – Aufwendungen der sozialen Sicherung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 55 E 14 – Sonstige laufende Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 56 E 15 S V u er m w m al e tu d n e g r s l t a ä u t f ig en ke d i e t n Aufwendungen aus 1.256,26 0,00 1.300,00 1.256,25 43,75 0,00 -0,01 Su b m is m E e 1 E 4 9 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -502,51 0,00 -500,00 -502,49 2,49 0,00 0,02 E 8 ./. E 15 E 17 + Zinserträge und sonstige Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 47 E 18 – Zinsaufwendungen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 57 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und - E 19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 E 17 ./. E 18 aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis -502,51 0,00 -500,00 -502,49 2,49 0,00 0,02 E 16 + E 19 E 21 Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 499 ./. 599 E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 481 ./. 581 E 23 Jahresergebnis (Jahresüberschuss /Jahresfehlbetrag) -502,51 0,00 -500,00 -502,49 2,49 0,00 0,02 Su b m is m E e 2 E 2 2 0 48 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Haupt-Produktbereich 5 Gestaltung Umwelt Produktbereich 55 Natur- und Landschaftspflege Leistung 551000 Öffentliches Grün, Landschaftsbau Ortsbürgermeister Oliver Rink Teilergebnisrechnung (03 Teilhaushalt 3 ) Erläuterung Ergebnis- Ansatz Abweichung Übertragung Übertragung veränderung Ergebnis 2025 Ergebnis im 2025 aus ins Jahr gegenüber lfd. Nr. Ertrags- und Aufwandsarten 2024 2024 einschl. 2025 (Sp. 2 + Sp. 3 ./. 2026 2024 Rechnen- Konto- Nachträge Sp. 4) vorschriften nummer (Sp. 4 ./. Sp. 1) in € 1 2 3 4 5 6 7 E 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 40 + Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 1.771,53 0,00 400,00 1.027,88 -627,88 0,00 -743,65 41 Transfererträge 41444000 von Zweckverbänden 1.400,22 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.400,22 41510000 Sonderposten aus Zuwendungen 371,31 0,00 400,00 1.027,88 -627,88 0,00 656,57 E 3 + Erträge der sozialen Sicherung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 42 E 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 43 441, 443, E 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 444, 445 E 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 442 451- E 7 + Sonstige laufende Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 452, 46 E 8 Summe der laufenden Erträge aus Verwaltungstätigkeit 1.771,53 0,00 400,00 1.027,88 -627,88 0,00 -743,65 Su b m is m E e 7 E 1 E 9 – Personal- und Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 50-51 E 10 – Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 8.140,84 0,00 8.200,00 8.603,71 -403,71 0,00 462,87 52 52200000 Aufwendungen für Energie / Wasser / 473,32 0,00 500,00 590,93 -90,93 0,00 117,61 Abwasser / Abfall 52310000 Unterhaltung der Grundstücke, 7.214,36 0,00 4.000,00 5.386,72 -1.386,72 0,00 -1.827,64 Außenanlagen, Gebäude und Gebäudeeinrichtungen 52370000 Unterhaltung der Betriebs- und 0,00 0,00 200,00 0,00 200,00 0,00 0,00 Geschäftsausstattung 52380001 Geringwertige Geräte, Ausstattungs-, Ausrüstungs- und sonstige Gebrauchsgegenstände ab 60 € 0,00 0,00 1.000,00 0,00 1.000,00 0,00 0,00 bis 1.000. netto € 52470000 Sonstige Verbrauchsmittel 253,16 0,00 300,00 26,16 273,84 0,00 -227,00 52543000 an Gemeinden und Gemeindeverbände 200,00 0,00 200,00 2.599,90 -2.399,90 0,00 2.399,90 52910000 sonstige Aufwendungen für 0,00 0,00 2.000,00 0,00 2.000,00 0,00 0,00 Sachleistungen E 11 – Abschreibungen 1.042,15 0,00 800,00 1.765,00 -965,00 0,00 722,85 53 53490000 mit sonstigen Gebäuden 240,96 0,00 0,00 963,82 -963,82 0,00 722,86 53850000 Betriebs- und Geschäftsausstattung 801,19 0,00 800,00 801,18 -1,18 0,00 -0,01 – Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 54 Transferaufwendungen E 13 – Aufwendungen der sozialen Sicherung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 55 E 14 – Sonstige laufende Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 56 E 15 S V u er m w m al e tu d n e g r s l t a ä u t f ig en ke d i e t n Aufwendungen aus 9.182,99 0,00 9.000,00 10.368,71 -1.368,71 0,00 1.185,72 Su b m is m E e 1 E 4 9 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -7.411,46 0,00 -8.600,00 -9.340,83 740,83 0,00 -1.929,37 E 8 ./. E 15 E 17 + Zinserträge und sonstige Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 47 E 18 – Zinsaufwendungen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 57 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und - E 19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 E 17 ./. E 18 aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis -7.411,46 0,00 -8.600,00 -9.340,83 740,83 0,00 -1.929,37 E 16 + E 19 E 21 Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 499 ./. 599 E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -3.320,28 0,00 -3.200,00 -3.273,25 73,25 0,00 47,03 481 ./. 581 E 23 Jahresergebnis (Jahresüberschuss /Jahresfehlbetrag) -10.731,74 0,00 -11.800,00 -12.614,08 814,08 0,00 -1.882,34 Su b m is m E e 2 E 2 2 0 49 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Haupt-Produktbereich 5 Gestaltung Umwelt Produktbereich 55 Natur- und Landschaftspflege Leistung 551000 Öffentliches Grün, Landschaftsbau Ortsbürgermeister Oliver Rink Teilfinanzrechnung (03 Teilhaushalt 3 ) Erläuterung Ergebnis- Ansatz Abweichung Übertragung Übertragung veränderung Ergebnis 2025 Ergebnis im 2025 aus ins Jahr gegenüber lfd. Nr. Ein- und Auszahlungsarten 2024 2024 einschl. 2025 (Sp. 2 + Sp. 3 ./. 2026 2024 Rechnen- Konto- Nachträge Sp. 4) vorschriften nummer (Sp. 4 ./. Sp. 1) in € 1 2 3 4 5 6 7 Saldo der laufenden Ein- und Auszahlungen aus F 16 -6.536,63 0,00 -8.200,00 -8.662,04 462,04 0,00 -2.125,41 F 8 ./. F 15 Verwaltungstätigkeit + Zins- und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 67 – Zins- und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 77 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzein- F 19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 und -auszahlungen F 20 Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen -6.536,63 0,00 -8.200,00 -8.662,04 462,04 0,00 -2.125,41 F 16 + F 19 F 21 Saldo der außerordentlichen Ein- und Auszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 669 ./. 7695 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus internen F 22 -3.320,28 0,00 -2.500,00 -3.273,25 773,25 0,00 47,03 698 ./. 798 Leistungsbeziehungen F 23 S A a u l s d z o a h d l e u r n o g r e d n e n tlichen und außerordentlichen Ein- und -9.856,91 0,00 -10.700,00 -11.935,29 1.235,29 0,00 -2.078,38 Su b m is m F e 2 F 2 2 0 F 24 + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 2.340,59 0,00 0,00 12.149,10 -12.149,10 0,00 9.808,51 681 68142000 vom Land 0,00 0,00 0,00 12.149,10 -12.149,10 0,00 12.149,10 68144000 von Zweckverbänden 2.340,59 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -2.340,59 682- F 25 + Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 683 684- F 26 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 689 F 27 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 2.340,59 0,00 0,00 12.149,10 -12.149,10 0,00 9.808,51 Su b m is m F e 2 F 6 2 4 781, F 28 – Auszahlungen für immaterielle Vermögensgegenstände 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 784 F 29 – Auszahlungen für Sachanlagen 19.276,57 0,00 6.000,00 0,00 6.000,00 0,00 -19.276,57 785 78523000 Auszahlungen für Baumaßnahmen 19.276,57 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -19.276,57 78571000 Auszahlungen für bewegliche Sachen des Anlagevermögens oberhalb der Wertgrenze i.H.v. 1.000 0,00 0,00 6.000,00 0,00 6.000,00 0,00 0,00 Euro F 30 – Auszahlungen für Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 786 787- F 31 – Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 789 F 32 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 19.276,57 0,00 6.000,00 0,00 6.000,00 0,00 -19.276,57 Su b m is m F e 3 F 1 2 8 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 -16.935,98 0,00 -6.000,00 12.149,10 -18.149,10 0,00 29.085,08 F 27 ./. F 32 Investitionstätigkeit F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag -26.792,89 0,00 -16.700,00 213,81 -16.913,81 0,00 27.006,70 F 23 + F 33 50 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Haupt-Produktbereich 5 Gestaltung Umwelt Produktbereich 55 Natur- und Landschaftspflege Leistung 553000 Friedhofs- und Bestattungswesen Ortsbürgermeister Oliver Rink Teilergebnisrechnung (04 Teilhaushalt 4 ) Erläuterung Ergebnis- Ansatz Abweichung Übertragung Übertragung veränderung Ergebnis 2025 Ergebnis im 2025 aus ins Jahr gegenüber lfd. Nr. Ertrags- und Aufwandsarten 2024 2024 einschl. 2025 (Sp. 2 + Sp. 3 ./. 2026 2024 Rechnen- Konto- Nachträge Sp. 4) vorschriften nummer (Sp. 4 ./. Sp. 1) in € 1 2 3 4 5 6 7 E 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 40 + Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 142,57 0,00 200,00 142,58 57,42 0,00 0,01 41 Transfererträge 41510000 Sonderposten aus Zuwendungen 142,57 0,00 200,00 142,58 57,42 0,00 0,01 E 3 + Erträge der sozialen Sicherung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 42 E 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 650,00 0,00 1.000,00 600,00 400,00 0,00 -50,00 43 43224000 für das Bestattungswesen 650,00 0,00 1.000,00 600,00 400,00 0,00 -50,00 43240000 Entgelte für die Pflege von Gräbern 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 43900000 Erträge aus der Auflösung von 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Sonderposten für Grabnutzungsentgelte 441, 443, E 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 444, 445 E 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 442 451- E 7 + Sonstige laufende Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 452, 46 E 8 Summe der laufenden Erträge aus Verwaltungstätigkeit 792,57 0,00 1.200,00 742,58 457,42 0,00 -49,99 Su b m is m E e 7 E 1 E 9 – Personal- und Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 50-51 E 10 – Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 3.411,59 0,00 3.000,00 3.015,96 -15,96 0,00 -395,63 52 52200000 Aufwendungen für Energie / Wasser / 360,92 0,00 500,00 383,88 116,12 0,00 22,96 Abwasser / Abfall 52310000 Unterhaltung der Grundstücke, 3.050,67 0,00 2.000,00 2.632,08 -632,08 0,00 -418,59 Außenanlagen, Gebäude und Gebäudeeinrichtungen 52370000 Unterhaltung der Betriebs- und 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Geschäftsausstattung 52380000 Geringwertige Geräte, Ausstattungs-, 0,00 0,00 100,00 0,00 100,00 0,00 0,00 Ausrüstungs- und sonstige Gebrauchsgegenstände 52380001 Geringwertige Geräte, Ausstattungs-, Ausrüstungs- und sonstige Gebrauchsgegenstände ab 60 € 0,00 0,00 100,00 0,00 100,00 0,00 0,00 bis 1.000. netto € 52920000 sonstige Aufwendungen für 0,00 0,00 300,00 0,00 300,00 0,00 0,00 Dienstleistungen E 11 – Abschreibungen 1.544,29 0,00 1.600,00 1.544,30 55,70 0,00 0,01 53 53490000 mit sonstigen Gebäuden 434,75 0,00 500,00 434,76 65,24 0,00 0,01 53580000 Straßen, Wege, Plätze und 1.002,44 0,00 1.000,00 1.002,44 -2,44 0,00 0,00 Verkehrslenkungsanlagen 53590000 sonstige Bauten des 107,10 0,00 100,00 107,10 -7,10 0,00 0,00 Infrastrukturvermögens – Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 54 Transferaufwendungen E 13 – Aufwendungen der sozialen Sicherung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 55 E 14 – Sonstige laufende Aufwendungen 271,62 0,00 200,00 77,16 122,84 0,00 -194,46 56 56410000 Versicherungsbeiträge 271,62 0,00 200,00 77,16 122,84 0,00 -194,46 56430000 Sonstige Beiträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 E 15 S V u er m w m al e tu d n e g r s l t a ä u t f ig en ke d i e t n Aufwendungen aus 5.227,50 0,00 4.800,00 4.637,42 162,58 0,00 -590,08 Su b m is m E e 1 E 4 9 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -4.434,93 0,00 -3.600,00 -3.894,84 294,84 0,00 540,09 E 8 ./. E 15 E 17 + Zinserträge und sonstige Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 47 E 18 – Zinsaufwendungen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 57 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und - E 19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 E 17 ./. E 18 aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis -4.434,93 0,00 -3.600,00 -3.894,84 294,84 0,00 540,09 E 16 + E 19 E 21 Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 499 ./. 599 51 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Haupt-Produktbereich 5 Gestaltung Umwelt Produktbereich 55 Natur- und Landschaftspflege Leistung 553000 Friedhofs- und Bestattungswesen Ortsbürgermeister Oliver Rink Teilergebnisrechnung (04 Teilhaushalt 4 ) Erläuterung Ergebnis- Ansatz Abweichung Übertragung Übertragung veränderung Ergebnis 2025 Ergebnis im 2025 aus ins Jahr gegenüber lfd. Nr. Ertrags- und Aufwandsarten 2024 2024 einschl. 2025 (Sp. 2 + Sp. 3 ./. 2026 2024 Rechnen- Konto- Nachträge Sp. 4) vorschriften nummer (Sp. 4 ./. Sp. 1) in € 1 2 3 4 5 6 7 E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -618,55 0,00 -2.700,00 -1.827,92 -872,08 0,00 -1.209,37 481 ./. 581 E 23 Jahresergebnis (Jahresüberschuss /Jahresfehlbetrag) -5.053,48 0,00 -6.300,00 -5.722,76 -577,24 0,00 -669,28 Su b m is m E e 2 E 2 2 0 52 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Haupt-Produktbereich 5 Gestaltung Umwelt Produktbereich 55 Natur- und Landschaftspflege Leistung 553000 Friedhofs- und Bestattungswesen Ortsbürgermeister Oliver Rink Teilfinanzrechnung (04 Teilhaushalt 4 ) Erläuterung Ergebnis- Ansatz Abweichung Übertragung Übertragung veränderung Ergebnis 2025 Ergebnis im 2025 aus ins Jahr gegenüber lfd. Nr. Ein- und Auszahlungsarten 2024 2024 einschl. 2025 (Sp. 2 + Sp. 3 ./. 2026 2024 Rechnen- Konto- Nachträge Sp. 4) vorschriften nummer (Sp. 4 ./. Sp. 1) in € 1 2 3 4 5 6 7 Saldo der laufenden Ein- und Auszahlungen aus F 16 -2.831,87 0,00 -2.200,00 -2.790,68 590,68 0,00 41,19 F 8 ./. F 15 Verwaltungstätigkeit + Zins- und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 67 – Zins- und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 77 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzein- F 19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 und -auszahlungen F 20 Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen -2.831,87 0,00 -2.200,00 -2.790,68 590,68 0,00 41,19 F 16 + F 19 F 21 Saldo der außerordentlichen Ein- und Auszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 669 ./. 7695 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus internen F 22 -618,55 0,00 -2.000,00 -1.827,92 -172,08 0,00 -1.209,37 698 ./. 798 Leistungsbeziehungen F 23 S A a u l s d z o a h d l e u r n o g r e d n e n tlichen und außerordentlichen Ein- und -3.450,42 0,00 -4.200,00 -4.618,60 418,60 0,00 -1.168,18 Su b m is m F e 2 F 2 2 0 F 24 + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 681 682- F 25 + Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 550,00 0,00 500,00 50,00 450,00 0,00 -500,00 683 68270000 Grabnutzungsentgelte 400,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -400,00 68290000 Sonstige 150,00 0,00 500,00 50,00 450,00 0,00 -100,00 684- F 26 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 689 F 27 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 550,00 0,00 500,00 50,00 450,00 0,00 -500,00 Su b m is m F e 2 F 6 2 4 781, F 28 – Auszahlungen für immaterielle Vermögensgegenstände 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 784 F 29 – Auszahlungen für Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 785 F 30 – Auszahlungen für Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 786 787- F 31 – Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 789 F 32 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Su b m is m F e 3 F 1 2 8 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 550,00 0,00 500,00 50,00 450,00 0,00 -500,00 F 27 ./. F 32 Investitionstätigkeit F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag -2.900,42 0,00 -3.700,00 -4.568,60 868,60 0,00 -1.668,18 F 23 + F 33 53 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Haupt-Produktbereich 5 Gestaltung Umwelt Produktbereich 55 Natur- und Landschaftspflege Leistung 555100 Kommunale Forstwirtschaft Ortsbürgermeister Oliver Rink Teilergebnisrechnung (05 Teilhaushalt 5 ) Erläuterung Ergebnis- Ansatz Abweichung Übertragung Übertragung veränderung Ergebnis 2025 Ergebnis im 2025 aus ins Jahr gegenüber lfd. Nr. Ertrags- und Aufwandsarten 2024 2024 einschl. 2025 (Sp. 2 + Sp. 3 ./. 2026 2024 Rechnen- Konto- Nachträge Sp. 4) vorschriften nummer (Sp. 4 ./. Sp. 1) in € 1 2 3 4 5 6 7 E 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 40 + Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 44.460,00 0,00 56.900,00 63.867,00 -6.967,00 0,00 19.407,00 41 Transfererträge 41441000 vom Bund 44.460,00 0,00 44.400,00 44.460,00 -60,00 0,00 0,00 41442000 vom Land 0,00 0,00 12.500,00 19.407,00 -6.907,00 0,00 19.407,00 E 3 + Erträge der sozialen Sicherung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 42 E 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 1.792,65 0,00 1.800,00 1.792,65 7,35 0,00 0,00 43 43690000 Wildschadensverhütungspauschal e 1.205,00 0,00 1.200,00 1.205,00 -5,00 0,00 0,00 43690001 Wildschadensverhütungspauschal e 16 % 587,65 0,00 600,00 587,65 12,35 0,00 0,00 441, 443, E 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 83.236,04 0,00 107.700,00 140.821,09 -33.121,09 0,00 57.585,05 444, 445 44110000 Erträge aus Verkäufen (einschl. 80.878,19 0,00 97.200,00 136.522,91 -39.322,91 0,00 55.644,72 gewerblicher Tätigkeit) 44120000 Mieten und Pachten 413,98 0,00 500,00 3.298,18 -2.798,18 0,00 2.884,20 44120001 Mieten und Pachten 1.943,87 0,00 10.000,00 1.000,00 9.000,00 0,00 -943,87 E 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.213,80 0,00 12.000,00 11.425,05 574,95 0,00 10.211,25 442 44290000 von übrigen Bereichen 1.213,80 0,00 12.000,00 11.425,05 574,95 0,00 10.211,25 451- E 7 + Sonstige laufende Erträge 489,00 0,00 0,00 19.942,00 -19.942,00 0,00 19.453,00 452, 46 46621000 von immateriellen Vermögensgegenständen und Vermögensgegenständen 489,00 0,00 0,00 19.942,00 -19.942,00 0,00 19.453,00 des Sachanlagevermögens E 8 Summe der laufenden Erträge aus Verwaltungstätigkeit 131.191,49 0,00 178.400,00 237.847,79 -59.447,79 0,00 106.656,30 Su b m is m E e 7 E 1 E 9 – Personal- und Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 50-51 E 10 – Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 131.217,62 0,00 146.500,00 143.434,92 3.065,08 0,00 12.217,30 52 52330000 Unterhaltung des Infrastrukturvermögens 0,00 0,00 22.000,00 14.294,45 7.705,55 0,00 14.294,45 52351000 Wartungs- und Instandsetzungskosten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 52370000 Unterhaltung der Betriebs- und 0,00 0,00 800,00 0,00 800,00 0,00 0,00 Geschäftsausstattung 52380000 Geringwertige Geräte, Ausstattungs-, 94,97 0,00 200,00 0,00 200,00 0,00 -94,97 Ausrüstungs- und sonstige Gebrauchsgegenstände 52380001 Geringwertige Geräte, Ausstattungs-, Ausrüstungs- und sonstige Gebrauchsgegenstände ab 60 € 0,00 0,00 200,00 0,00 200,00 0,00 0,00 bis 1.000. netto € 52470000 Sonstige Verbrauchsmittel 37.454,38 0,00 800,00 1.984,90 -1.184,90 0,00 -35.469,48 52542000 an das Land 13.712,10 0,00 15.000,00 16.318,42 -1.318,42 0,00 2.606,32 52543000 an Gemeinden und Gemeindeverbände 2.380,72 0,00 30.000,00 4.214,11 25.785,89 0,00 1.833,39 52590000 an übrige Bereiche 1.103,85 0,00 2.500,00 1.103,85 1.396,15 0,00 0,00 52920000 sonstige Aufwendungen für 76.471,60 0,00 75.000,00 105.519,19 -30.519,19 0,00 29.047,59 Dienstleistungen E 11 – Abschreibungen 76,74 0,00 100,00 76,74 23,26 0,00 0,00 53 53230000 gezahlte Investitionszuschüsse als 76,74 0,00 100,00 76,74 23,26 0,00 0,00 Nutzungsberechtigter – Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 54 Transferaufwendungen E 13 – Aufwendungen der sozialen Sicherung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 55 E 14 – Sonstige laufende Aufwendungen 7.614,62 0,00 8.600,00 7.352,00 1.248,00 0,00 -262,62 56 56150000 Aufwendungen für Dienst- und 65,25 0,00 500,00 11,95 488,05 0,00 -53,30 Schutzkleidung, persönliche Ausrüstungsgegenstände 56190000 Sonstige Personalnebenaufwendungen 12,58 0,00 400,00 0,00 400,00 0,00 -12,58 56210000 Mieten, Pachten und Erbbauzinsen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 54 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Haupt-Produktbereich 5 Gestaltung Umwelt Produktbereich 55 Natur- und Landschaftspflege Leistung 555100 Kommunale Forstwirtschaft Ortsbürgermeister Oliver Rink Teilergebnisrechnung (05 Teilhaushalt 5 ) Erläuterung Ergebnis- Ansatz Abweichung Übertragung Übertragung veränderung Ergebnis 2025 Ergebnis im 2025 aus ins Jahr gegenüber lfd. Nr. Ertrags- und Aufwandsarten 2024 2024 einschl. 2025 (Sp. 2 + Sp. 3 ./. 2026 2024 Rechnen- Konto- Nachträge Sp. 4) vorschriften nummer (Sp. 4 ./. Sp. 1) in € 1 2 3 4 5 6 7 56250000 Sachverständigen-, Gerichts- und 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 ähnliche Aufwendungen 56300000 Geschäftsaufwendungen 0,00 0,00 100,00 0,00 100,00 0,00 0,00 56410000 Versicherungsbeiträge 6.679,17 0,00 6.700,00 5.826,50 873,50 0,00 -852,67 56510000 Verluste aus dem Abgang von 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Gegenständen des Anlagevermögens 56810000 Grundsteuer 857,62 0,00 900,00 1.513,55 -613,55 0,00 655,93 E 15 S V u er m w m al e tu d n e g r s l t a ä u t f ig en ke d i e t n Aufwendungen aus 138.908,98 0,00 155.200,00 150.863,66 4.336,34 0,00 11.954,68 Su b m is m E e 1 E 4 9 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -7.717,49 0,00 23.200,00 86.984,13 -63.784,13 0,00 94.701,62 E 8 ./. E 15 E 17 + Zinserträge und sonstige Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 47 E 18 – Zinsaufwendungen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 57 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und - E 19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 E 17 ./. E 18 aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis -7.717,49 0,00 23.200,00 86.984,13 -63.784,13 0,00 94.701,62 E 16 + E 19 E 21 Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 499 ./. 599 E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 481 ./. 581 E 23 Jahresergebnis (Jahresüberschuss /Jahresfehlbetrag) -7.717,49 0,00 23.200,00 86.984,13 -63.784,13 0,00 94.701,62 Su b m is m E e 2 E 2 2 0 55 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Haupt-Produktbereich 5 Gestaltung Umwelt Produktbereich 55 Natur- und Landschaftspflege Leistung 555100 Kommunale Forstwirtschaft Ortsbürgermeister Oliver Rink Teilfinanzrechnung (05 Teilhaushalt 5 ) Erläuterung Ergebnis- Ansatz Abweichung Übertragung Übertragung veränderung Ergebnis 2025 Ergebnis im 2025 aus ins Jahr gegenüber lfd. Nr. Ein- und Auszahlungsarten 2024 2024 einschl. 2025 (Sp. 2 + Sp. 3 ./. 2026 2024 Rechnen- Konto- Nachträge Sp. 4) vorschriften nummer (Sp. 4 ./. Sp. 1) in € 1 2 3 4 5 6 7 Saldo der laufenden Ein- und Auszahlungen aus F 16 33.759,38 0,00 23.300,00 28.612,69 -5.312,69 0,00 -5.146,69 F 8 ./. F 15 Verwaltungstätigkeit + Zins- und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 67 – Zins- und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 77 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzein- F 19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 und -auszahlungen F 20 Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen 33.759,38 0,00 23.300,00 28.612,69 -5.312,69 0,00 -5.146,69 F 16 + F 19 F 21 Saldo der außerordentlichen Ein- und Auszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 669 ./. 7695 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus internen F 22 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 698 ./. 798 Leistungsbeziehungen F 23 S A a u l s d z o a h d l e u r n o g r e d n e n tlichen und außerordentlichen Ein- und 33.759,38 0,00 23.300,00 28.612,69 -5.312,69 0,00 -5.146,69 Su b m is m F e 2 F 2 2 0 F 24 + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 681 682- F 25 + Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 683 684- F 26 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 689 F 27 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Su b m is m F e 2 F 6 2 4 781, F 28 – Auszahlungen für immaterielle Vermögensgegenstände 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 784 F 29 – Auszahlungen für Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 785 F 30 – Auszahlungen für Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 786 787- F 31 – Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 789 F 32 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Su b m is m F e 3 F 1 2 8 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 F 27 ./. F 32 Investitionstätigkeit F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag 33.759,38 0,00 23.300,00 28.612,69 -5.312,69 0,00 -5.146,69 F 23 + F 33 56 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Haupt-Produktbereich 5 Gestaltung Umwelt Produktbereich 55 Natur- und Landschaftspflege Leistung 555900 Feldwege, Landwirtschaftswege, Wirtschaftswege Ortsbürgermeister Oliver Rink Teilergebnisrechnung (03 Teilhaushalt 3 ) Erläuterung Ergebnis- Ansatz Abweichung Übertragung Übertragung veränderung Ergebnis 2025 Ergebnis im 2025 aus ins Jahr gegenüber lfd. Nr. Ertrags- und Aufwandsarten 2024 2024 einschl. 2025 (Sp. 2 + Sp. 3 ./. 2026 2024 Rechnen- Konto- Nachträge Sp. 4) vorschriften nummer (Sp. 4 ./. Sp. 1) in € 1 2 3 4 5 6 7 E 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 40 + Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 41 Transfererträge E 3 + Erträge der sozialen Sicherung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 42 E 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 412,95 0,00 400,00 412,95 -12,95 0,00 0,00 43 43700000 Erträge aus der Auflösung von 412,95 0,00 400,00 412,95 -12,95 0,00 0,00 Sonderposten für Beiträge und ähnliche Entgelte 441, 443, E 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 444, 445 E 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 4.000,00 5.047,46 -1.047,46 0,00 5.047,46 442 44290000 von übrigen Bereichen 0,00 0,00 4.000,00 5.047,46 -1.047,46 0,00 5.047,46 451- E 7 + Sonstige laufende Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 452, 46 E 8 Summe der laufenden Erträge aus Verwaltungstätigkeit 412,95 0,00 4.400,00 5.460,41 -1.060,41 0,00 5.047,46 Su b m is m E e 7 E 1 E 9 – Personal- und Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 50-51 E 10 – Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 4.000,00 5.047,46 -1.047,46 0,00 5.047,46 52 52330000 Unterhaltung des Infrastrukturvermögens 0,00 0,00 4.000,00 5.047,46 -1.047,46 0,00 5.047,46 52370000 Unterhaltung der Betriebs- und 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Geschäftsausstattung 52380000 Geringwertige Geräte, Ausstattungs-, 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Ausrüstungs- und sonstige Gebrauchsgegenstände E 11 – Abschreibungen 403,61 0,00 400,00 403,61 -3,61 0,00 0,00 53 53230000 gezahlte Investitionszuschüsse als 403,61 0,00 400,00 403,61 -3,61 0,00 0,00 Nutzungsberechtigter – Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 54 Transferaufwendungen E 13 – Aufwendungen der sozialen Sicherung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 55 E 14 – Sonstige laufende Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 56 56120000 Aufwendungen für Aus- und Fortbildung, 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Umschulung 56300000 Geschäftsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 56420000 Beiträge zu Wirtschaftsverbänden, 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Berufsvertretungen und Vereinen E 15 S V u er m w m al e tu d n e g r s l t a ä u t f ig en ke d i e t n Aufwendungen aus 403,61 0,00 4.400,00 5.451,07 -1.051,07 0,00 5.047,46 Su b m is m E e 1 E 4 9 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit 9,34 0,00 0,00 9,34 -9,34 0,00 0,00 E 8 ./. E 15 E 17 + Zinserträge und sonstige Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 47 E 18 – Zinsaufwendungen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 57 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und - E 19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 E 17 ./. E 18 aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis 9,34 0,00 0,00 9,34 -9,34 0,00 0,00 E 16 + E 19 E 21 Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 499 ./. 599 E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 481 ./. 581 E 23 Jahresergebnis (Jahresüberschuss /Jahresfehlbetrag) 9,34 0,00 0,00 9,34 -9,34 0,00 0,00 Su b m is m E e 2 E 2 2 0 57 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Haupt-Produktbereich 5 Gestaltung Umwelt Produktbereich 55 Natur- und Landschaftspflege Leistung 555900 Feldwege, Landwirtschaftswege, Wirtschaftswege Ortsbürgermeister Oliver Rink Teilfinanzrechnung (03 Teilhaushalt 3 ) Erläuterung Ergebnis- Ansatz Abweichung Übertragung Übertragung veränderung Ergebnis 2025 Ergebnis im 2025 aus ins Jahr gegenüber lfd. Nr. Ein- und Auszahlungsarten 2024 2024 einschl. 2025 (Sp. 2 + Sp. 3 ./. 2026 2024 Rechnen- Konto- Nachträge Sp. 4) vorschriften nummer (Sp. 4 ./. Sp. 1) in € 1 2 3 4 5 6 7 Saldo der laufenden Ein- und Auszahlungen aus F 16 0,00 0,00 0,00 4.420,00 -4.420,00 0,00 4.420,00 F 8 ./. F 15 Verwaltungstätigkeit + Zins- und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 67 – Zins- und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 77 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzein- F 19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 und -auszahlungen F 20 Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen 0,00 0,00 0,00 4.420,00 -4.420,00 0,00 4.420,00 F 16 + F 19 F 21 Saldo der außerordentlichen Ein- und Auszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 669 ./. 7695 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus internen F 22 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 698 ./. 798 Leistungsbeziehungen F 23 S A a u l s d z o a h d l e u r n o g r e d n e n tlichen und außerordentlichen Ein- und 0,00 0,00 0,00 4.420,00 -4.420,00 0,00 4.420,00 Su b m is m F e 2 F 2 2 0 F 24 + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 681 682- F 25 + Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 683 684- F 26 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 689 F 27 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Su b m is m F e 2 F 6 2 4 781, F 28 – Auszahlungen für immaterielle Vermögensgegenstände 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 784 F 29 – Auszahlungen für Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 785 F 30 – Auszahlungen für Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 786 787- F 31 – Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 789 F 32 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Su b m is m F e 3 F 1 2 8 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 F 27 ./. F 32 Investitionstätigkeit F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag 0,00 0,00 0,00 4.420,00 -4.420,00 0,00 4.420,00 F 23 + F 33 58 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Haupt-Produktbereich 5 Gestaltung Umwelt Produktbereich 57 Wirtschaft und Tourismus Leistung 573100 Kommunale allgemeine Einrichtungen und Ortsbürgermeister Oliver Rink Teilergebnisrechnung (06 Teilhaushalt 6 ) Erläuterung Ergebnis- Ansatz Abweichung Übertragung Übertragung veränderung Ergebnis 2025 Ergebnis im 2025 aus ins Jahr gegenüber lfd. Nr. Ertrags- und Aufwandsarten 2024 2024 einschl. 2025 (Sp. 2 + Sp. 3 ./. 2026 2024 Rechnen- Konto- Nachträge Sp. 4) vorschriften nummer (Sp. 4 ./. Sp. 1) in € 1 2 3 4 5 6 7 E 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 40 + Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 41 Transfererträge E 3 + Erträge der sozialen Sicherung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 42 E 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 43 441, 443, E 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 444, 445 E 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 442 451- E 7 + Sonstige laufende Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 452, 46 E 8 Summe der laufenden Erträge aus Verwaltungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Su b m is m E e 7 E 1 E 9 – Personal- und Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 50-51 E 10 – Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.549,67 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.549,67 52 52200000 Aufwendungen für Energie / Wasser / 1.549,67 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.549,67 Abwasser / Abfall E 11 – Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 53 – Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 54 Transferaufwendungen E 13 – Aufwendungen der sozialen Sicherung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 55 E 14 – Sonstige laufende Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 56 E 15 S V u er m w m al e tu d n e g r s l t a ä u t f ig en ke d i e t n Aufwendungen aus 1.549,67 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.549,67 Su b m is m E e 1 E 4 9 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -1.549,67 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.549,67 E 8 ./. E 15 E 17 + Zinserträge und sonstige Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 47 E 18 – Zinsaufwendungen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 57 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und - E 19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 E 17 ./. E 18 aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis -1.549,67 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.549,67 E 16 + E 19 E 21 Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 499 ./. 599 E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 481 ./. 581 E 23 Jahresergebnis (Jahresüberschuss /Jahresfehlbetrag) -1.549,67 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.549,67 Su b m is m E e 2 E 2 2 0 59 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Haupt-Produktbereich 5 Gestaltung Umwelt Produktbereich 57 Wirtschaft und Tourismus Leistung 573100 Kommunale allgemeine Einrichtungen und Ortsbürgermeister Oliver Rink Teilfinanzrechnung (06 Teilhaushalt 6 ) Erläuterung Ergebnis- Ansatz Abweichung Übertragung Übertragung veränderung Ergebnis 2025 Ergebnis im 2025 aus ins Jahr gegenüber lfd. Nr. Ein- und Auszahlungsarten 2024 2024 einschl. 2025 (Sp. 2 + Sp. 3 ./. 2026 2024 Rechnen- Konto- Nachträge Sp. 4) vorschriften nummer (Sp. 4 ./. Sp. 1) in € 1 2 3 4 5 6 7 Saldo der laufenden Ein- und Auszahlungen aus F 16 -2.777,10 0,00 0,00 -1.549,67 1.549,67 0,00 1.227,43 F 8 ./. F 15 Verwaltungstätigkeit + Zins- und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 67 – Zins- und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 77 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzein- F 19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 und -auszahlungen F 20 Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen -2.777,10 0,00 0,00 -1.549,67 1.549,67 0,00 1.227,43 F 16 + F 19 F 21 Saldo der außerordentlichen Ein- und Auszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 669 ./. 7695 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus internen F 22 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 698 ./. 798 Leistungsbeziehungen F 23 S A a u l s d z o a h d l e u r n o g r e d n e n tlichen und außerordentlichen Ein- und -2.777,10 0,00 0,00 -1.549,67 1.549,67 0,00 1.227,43 Su b m is m F e 2 F 2 2 0 F 24 + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 681 682- F 25 + Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 683 684- F 26 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 689 F 27 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Su b m is m F e 2 F 6 2 4 781, F 28 – Auszahlungen für immaterielle Vermögensgegenstände 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 784 F 29 – Auszahlungen für Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 785 F 30 – Auszahlungen für Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 786 787- F 31 – Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 789 F 32 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Su b m is m F e 3 F 1 2 8 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 F 27 ./. F 32 Investitionstätigkeit F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag -2.777,10 0,00 0,00 -1.549,67 1.549,67 0,00 1.227,43 F 23 + F 33 60 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Haupt-Produktbereich 5 Gestaltung Umwelt Produktbereich 57 Wirtschaft und Tourismus Leistung 573120 Dorfgemeinschaftshäuser, Bürgerhäuser Ortsbürgermeister Oliver Rink Teilergebnisrechnung (06 Teilhaushalt 6 ) Erläuterung Ergebnis- Ansatz Abweichung Übertragung Übertragung veränderung Ergebnis 2025 Ergebnis im 2025 aus ins Jahr gegenüber lfd. Nr. Ertrags- und Aufwandsarten 2024 2024 einschl. 2025 (Sp. 2 + Sp. 3 ./. 2026 2024 Rechnen- Konto- Nachträge Sp. 4) vorschriften nummer (Sp. 4 ./. Sp. 1) in € 1 2 3 4 5 6 7 E 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 40 + Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 4.180,15 0,00 4.200,00 4.180,15 19,85 0,00 0,00 41 Transfererträge 41510000 Sonderposten aus Zuwendungen 4.180,15 0,00 4.200,00 4.180,15 19,85 0,00 0,00 E 3 + Erträge der sozialen Sicherung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 42 E 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 1.795,56 0,00 1.200,00 999,90 200,10 0,00 -795,66 43 43210000 Entgelte für die Benutzung von öffentlichen Einrichtungen und für wirtschaftliche 1.795,56 0,00 1.200,00 999,90 200,10 0,00 -795,66 Dienstleistungen 441, 443, E 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 444, 445 E 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.207,11 0,00 1.100,00 0,00 1.100,00 0,00 -1.207,11 442 44243000 von Gemeinden und Gemeindeverbänden 1.207,11 0,00 900,00 0,00 900,00 0,00 -1.207,11 44290000 von übrigen Bereichen 0,00 0,00 200,00 0,00 200,00 0,00 0,00 451- E 7 + Sonstige laufende Erträge 693,18 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -693,18 452, 46 46270000 Versicherungserstattungen 693,18 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -693,18 E 8 Summe der laufenden Erträge aus Verwaltungstätigkeit 7.876,00 0,00 6.500,00 5.180,05 1.319,95 0,00 -2.695,95 Su b m is m E e 7 E 1 E 9 – Personal- und Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 50-51 E 10 – Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 9.286,43 0,00 13.900,00 32.911,60 -19.011,60 0,00 23.625,17 52 52200000 Aufwendungen für Energie / Wasser / 7.207,71 0,00 7.800,00 7.672,46 127,54 0,00 464,75 Abwasser / Abfall 52310000 Unterhaltung der Grundstücke, 1.263,14 0,00 4.000,00 23.559,84 -19.559,84 0,00 22.296,70 Außenanlagen, Gebäude und Gebäudeeinrichtungen 52320000 Bewirtschaftung der Grundstücke, 385,87 0,00 400,00 1.077,82 -677,82 0,00 691,95 Außenanlagen, Gebäude und Gebäudeeinrichtungen 52370000 Unterhaltung der Betriebs- und 95,08 0,00 200,00 343,32 -143,32 0,00 248,24 Geschäftsausstattung 52380000 Geringwertige Geräte, Ausstattungs-, 0,00 0,00 100,00 14,27 85,73 0,00 14,27 Ausrüstungs- und sonstige Gebrauchsgegenstände 52380001 Geringwertige Geräte, Ausstattungs-, Ausrüstungs- und sonstige Gebrauchsgegenstände ab 60 € 0,00 0,00 1.200,00 0,00 1.200,00 0,00 0,00 bis 1.000. netto € 52470000 Sonstige Verbrauchsmittel 334,63 0,00 200,00 243,89 -43,89 0,00 -90,74 E 11 – Abschreibungen 8.517,36 0,00 8.600,00 8.517,36 82,64 0,00 0,00 53 53490000 mit sonstigen Gebäuden 8.517,36 0,00 8.600,00 8.517,36 82,64 0,00 0,00 53850000 Betriebs- und Geschäftsausstattung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 – Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 54 Transferaufwendungen E 13 – Aufwendungen der sozialen Sicherung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 55 E 14 – Sonstige laufende Aufwendungen 1.203,25 0,00 1.200,00 1.638,67 -438,67 0,00 435,42 56 56250000 Sachverständigen-, Gerichts- und 0,00 0,00 0,00 407,74 -407,74 0,00 407,74 ähnliche Aufwendungen 56410000 Versicherungsbeiträge 1.203,25 0,00 1.200,00 1.230,93 -30,93 0,00 27,68 E 15 S V u er m w m al e tu d n e g r s l t a ä u t f ig en ke d i e t n Aufwendungen aus 19.007,04 0,00 23.700,00 43.067,63 -19.367,63 0,00 24.060,59 Su b m is m E e 1 E 4 9 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -11.131,04 0,00 -17.200,00 -37.887,58 20.687,58 0,00 -26.756,54 E 8 ./. E 15 E 17 + Zinserträge und sonstige Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 47 E 18 – Zinsaufwendungen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 57 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und - E 19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 E 17 ./. E 18 aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis -11.131,04 0,00 -17.200,00 -37.887,58 20.687,58 0,00 -26.756,54 E 16 + E 19 61 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Haupt-Produktbereich 5 Gestaltung Umwelt Produktbereich 57 Wirtschaft und Tourismus Leistung 573120 Dorfgemeinschaftshäuser, Bürgerhäuser Ortsbürgermeister Oliver Rink Teilergebnisrechnung (06 Teilhaushalt 6 ) Erläuterung Ergebnis- Ansatz Abweichung Übertragung Übertragung veränderung Ergebnis 2025 Ergebnis im 2025 aus ins Jahr gegenüber lfd. Nr. Ertrags- und Aufwandsarten 2024 2024 einschl. 2025 (Sp. 2 + Sp. 3 ./. 2026 2024 Rechnen- Konto- Nachträge Sp. 4) vorschriften nummer (Sp. 4 ./. Sp. 1) in € 1 2 3 4 5 6 7 E 21 Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 499 ./. 599 E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 952,54 0,00 100,00 -306,67 406,67 0,00 -1.259,21 481 ./. 581 E 23 Jahresergebnis (Jahresüberschuss /Jahresfehlbetrag) -10.178,50 0,00 -17.100,00 -38.194,25 21.094,25 0,00 -28.015,75 Su b m is m E e 2 E 2 2 0 62 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Haupt-Produktbereich 5 Gestaltung Umwelt Produktbereich 57 Wirtschaft und Tourismus Leistung 573120 Dorfgemeinschaftshäuser, Bürgerhäuser Ortsbürgermeister Oliver Rink Teilfinanzrechnung (06 Teilhaushalt 6 ) Erläuterung Ergebnis- Ansatz Abweichung Übertragung Übertragung veränderung Ergebnis 2025 Ergebnis im 2025 aus ins Jahr gegenüber lfd. Nr. Ein- und Auszahlungsarten 2024 2024 einschl. 2025 (Sp. 2 + Sp. 3 ./. 2026 2024 Rechnen- Konto- Nachträge Sp. 4) vorschriften nummer (Sp. 4 ./. Sp. 1) in € 1 2 3 4 5 6 7 Saldo der laufenden Ein- und Auszahlungen aus F 16 -5.440,47 0,00 -12.800,00 -32.874,78 20.074,78 0,00 -27.434,31 F 8 ./. F 15 Verwaltungstätigkeit + Zins- und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 67 – Zins- und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 77 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzein- F 19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 und -auszahlungen F 20 Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen -5.440,47 0,00 -12.800,00 -32.874,78 20.074,78 0,00 -27.434,31 F 16 + F 19 F 21 Saldo der außerordentlichen Ein- und Auszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 669 ./. 7695 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus internen F 22 952,54 0,00 400,00 -306,67 706,67 0,00 -1.259,21 698 ./. 798 Leistungsbeziehungen F 23 S A a u l s d z o a h d l e u r n o g r e d n e n tlichen und außerordentlichen Ein- und -4.487,93 0,00 -12.400,00 -33.181,45 20.781,45 0,00 -28.693,52 Su b m is m F e 2 F 2 2 0 F 24 + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 681 682- F 25 + Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 683 684- F 26 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 689 F 27 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Su b m is m F e 2 F 6 2 4 781, F 28 – Auszahlungen für immaterielle Vermögensgegenstände 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 784 F 29 – Auszahlungen für Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 785 F 30 – Auszahlungen für Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 786 787- F 31 – Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 789 F 32 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Su b m is m F e 3 F 1 2 8 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 F 27 ./. F 32 Investitionstätigkeit F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag -4.487,93 0,00 -12.400,00 -33.181,45 20.781,45 0,00 -28.693,52 F 23 + F 33 63 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Haupt-Produktbereich 5 Gestaltung Umwelt Produktbereich 57 Wirtschaft und Tourismus Leistung 573190 Sonstiges Ortsbürgermeister Oliver Rink Teilergebnisrechnung (06 Teilhaushalt 6 ) Erläuterung Ergebnis- Ansatz Abweichung Übertragung Übertragung veränderung Ergebnis 2025 Ergebnis im 2025 aus ins Jahr gegenüber lfd. Nr. Ertrags- und Aufwandsarten 2024 2024 einschl. 2025 (Sp. 2 + Sp. 3 ./. 2026 2024 Rechnen- Konto- Nachträge Sp. 4) vorschriften nummer (Sp. 4 ./. Sp. 1) in € 1 2 3 4 5 6 7 E 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 40 + Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 41 Transfererträge E 3 + Erträge der sozialen Sicherung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 42 E 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 1.040,00 0,00 1.500,00 920,00 580,00 0,00 -120,00 43 43210000 Entgelte für die Benutzung von öffentlichen Einrichtungen und für wirtschaftliche 1.040,00 0,00 1.500,00 920,00 580,00 0,00 -120,00 Dienstleistungen 441, 443, E 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 444, 445 E 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 442 451- E 7 + Sonstige laufende Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 452, 46 E 8 Summe der laufenden Erträge aus Verwaltungstätigkeit 1.040,00 0,00 1.500,00 920,00 580,00 0,00 -120,00 Su b m is m E e 7 E 1 E 9 – Personal- und Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 50-51 E 10 – Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 622,63 0,00 4.000,00 611,76 3.388,24 0,00 -10,87 52 52200000 Aufwendungen für Energie / Wasser / 622,63 0,00 700,00 611,76 88,24 0,00 -10,87 Abwasser / Abfall 52310000 Unterhaltung der Grundstücke, 0,00 0,00 500,00 0,00 500,00 0,00 0,00 Außenanlagen, Gebäude und Gebäudeeinrichtungen 52320000 Bewirtschaftung der Grundstücke, 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Außenanlagen, Gebäude und Gebäudeeinrichtungen 52380000 Geringwertige Geräte, Ausstattungs-, 0,00 0,00 100,00 0,00 100,00 0,00 0,00 Ausrüstungs- und sonstige Gebrauchsgegenstände 52380001 Geringwertige Geräte, Ausstattungs-, Ausrüstungs- und sonstige Gebrauchsgegenstände ab 60 € 0,00 0,00 2.600,00 0,00 2.600,00 0,00 0,00 bis 1.000. netto € 52470000 Sonstige Verbrauchsmittel 0,00 0,00 100,00 0,00 100,00 0,00 0,00 E 11 – Abschreibungen 1.268,11 0,00 1.350,00 1.268,12 81,88 0,00 0,01 53 53490000 mit sonstigen Gebäuden 1.056,74 0,00 1.100,00 1.056,74 43,26 0,00 0,00 53580000 Straßen, Wege, Plätze und 18,00 0,00 50,00 18,00 32,00 0,00 0,00 Verkehrslenkungsanlagen 53850000 Betriebs- und Geschäftsausstattung 193,37 0,00 200,00 193,38 6,62 0,00 0,01 – Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 54 Transferaufwendungen E 13 – Aufwendungen der sozialen Sicherung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 55 E 14 – Sonstige laufende Aufwendungen 27,09 0,00 100,00 27,72 72,28 0,00 0,63 56 56410000 Versicherungsbeiträge 27,09 0,00 100,00 27,72 72,28 0,00 0,63 E 15 S V u er m w m al e tu d n e g r s l t a ä u t f ig en ke d i e t n Aufwendungen aus 1.917,83 0,00 5.450,00 1.907,60 3.542,40 0,00 -10,23 Su b m is m E e 1 E 4 9 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -877,83 0,00 -3.950,00 -987,60 -2.962,40 0,00 -109,77 E 8 ./. E 15 E 17 + Zinserträge und sonstige Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 47 E 18 – Zinsaufwendungen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 57 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und - E 19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 E 17 ./. E 18 aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis -877,83 0,00 -3.950,00 -987,60 -2.962,40 0,00 -109,77 E 16 + E 19 E 21 Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 499 ./. 599 E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 481 ./. 581 E 23 Jahresergebnis (Jahresüberschuss /Jahresfehlbetrag) -877,83 0,00 -3.950,00 -987,60 -2.962,40 0,00 -109,77 Su b m is m E e 2 E 2 2 0 64 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Haupt-Produktbereich 5 Gestaltung Umwelt Produktbereich 57 Wirtschaft und Tourismus Leistung 573190 Sonstiges Ortsbürgermeister Oliver Rink Teilfinanzrechnung (06 Teilhaushalt 6 ) Erläuterung Ergebnis- Ansatz Abweichung Übertragung Übertragung veränderung Ergebnis 2025 Ergebnis im 2025 aus ins Jahr gegenüber lfd. Nr. Ein- und Auszahlungsarten 2024 2024 einschl. 2025 (Sp. 2 + Sp. 3 ./. 2026 2024 Rechnen- Konto- Nachträge Sp. 4) vorschriften nummer (Sp. 4 ./. Sp. 1) in € 1 2 3 4 5 6 7 Saldo der laufenden Ein- und Auszahlungen aus F 16 361,50 0,00 -2.600,00 171,53 -2.771,53 0,00 -189,97 F 8 ./. F 15 Verwaltungstätigkeit + Zins- und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 67 – Zins- und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 77 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzein- F 19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 und -auszahlungen F 20 Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen 361,50 0,00 -2.600,00 171,53 -2.771,53 0,00 -189,97 F 16 + F 19 F 21 Saldo der außerordentlichen Ein- und Auszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 669 ./. 7695 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus internen F 22 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 698 ./. 798 Leistungsbeziehungen F 23 S A a u l s d z o a h d l e u r n o g r e d n e n tlichen und außerordentlichen Ein- und 361,50 0,00 -2.600,00 171,53 -2.771,53 0,00 -189,97 Su b m is m F e 2 F 2 2 0 F 24 + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 681 682- F 25 + Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 683 684- F 26 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 689 F 27 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Su b m is m F e 2 F 6 2 4 781, F 28 – Auszahlungen für immaterielle Vermögensgegenstände 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 784 F 29 – Auszahlungen für Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 785 F 30 – Auszahlungen für Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 786 787- F 31 – Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 789 F 32 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Su b m is m F e 3 F 1 2 8 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 F 27 ./. F 32 Investitionstätigkeit F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag 361,50 0,00 -2.600,00 171,53 -2.771,53 0,00 -189,97 F 23 + F 33 65 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Haupt-Produktbereich 6 Zentrale Finanzleistungen Produktbereich 61 Allgemeine Finanzwirtschaft Leistung 611000 Steuern, allgemeine Zuweisungen, allgemeine Umlagen Ortsbürgermeister Oliver Rink Teilergebnisrechnung (07 Teilhaushalt 7 ) Erläuterung Ergebnis- Ansatz Abweichung Übertragung Übertragung veränderung Ergebnis 2025 Ergebnis im 2025 aus ins Jahr gegenüber lfd. Nr. Ertrags- und Aufwandsarten 2024 2024 einschl. 2025 (Sp. 2 + Sp. 3 ./. 2026 2024 Rechnen- Konto- Nachträge Sp. 4) vorschriften nummer (Sp. 4 ./. Sp. 1) in € 1 2 3 4 5 6 7 E 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 401.326,54 0,00 422.800,00 366.274,80 56.525,20 0,00 -35.051,74 40 40110000 Grundsteuer A 4.400,63 0,00 4.500,00 4.704,95 -204,95 0,00 304,32 40120000 Grundsteuer B 83.614,37 0,00 90.000,00 89.390,37 609,63 0,00 5.776,00 40130000 Gewerbesteuer 87.632,16 0,00 80.000,00 36.992,27 43.007,73 0,00 -50.639,89 40210000 Gemeindeanteil an der Einkommensteuer 189.250,43 0,00 213.000,00 201.558,66 11.441,34 0,00 12.308,23 40220000 Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer 8.585,38 0,00 9.300,00 8.829,57 470,43 0,00 244,19 40330000 Hundesteuer 2.858,50 0,00 3.000,00 2.917,00 83,00 0,00 58,50 40521000 Familienleistungsausgleich 24.985,07 0,00 23.000,00 21.881,98 1.118,02 0,00 -3.103,09 + Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 39.838,00 0,00 27.900,00 27.835,00 65,00 0,00 -12.003,00 41 Transfererträge 41111000 Schlüsselzuweisung A 39.838,00 0,00 27.900,00 27.835,00 65,00 0,00 -12.003,00 E 3 + Erträge der sozialen Sicherung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 42 E 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 43 441, 443, E 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 444, 445 E 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 442 451- E 7 + Sonstige laufende Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 452, 46 E 8 Summe der laufenden Erträge aus Verwaltungstätigkeit 441.164,54 0,00 450.700,00 394.109,80 56.590,20 0,00 -47.054,74 Su b m is m E e 7 E 1 E 9 – Personal- und Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 50-51 E 10 – Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 52 E 11 – Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 53 – Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 379.750,97 0,00 373.500,00 364.767,90 8.732,10 0,00 -14.983,07 54 Transferaufwendungen 54310000 Gewerbesteuerumlage 7.295,97 0,00 6.400,00 2.846,90 3.553,10 0,00 -4.449,07 54421000 Landkreise 190.460,00 0,00 192.800,00 187.625,00 5.175,00 0,00 -2.835,00 54423000 Verbandsgemeinden 181.995,00 0,00 174.300,00 174.296,00 4,00 0,00 -7.699,00 E 13 – Aufwendungen der sozialen Sicherung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 55 E 14 – Sonstige laufende Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 56 E 15 S V u er m w m al e tu d n e g r s l t a ä u t f ig en ke d i e t n Aufwendungen aus 379.750,97 0,00 373.500,00 364.767,90 8.732,10 0,00 -14.983,07 Su b m is m E e 1 E 4 9 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit 61.413,57 0,00 77.200,00 29.341,90 47.858,10 0,00 -32.071,67 E 8 ./. E 15 E 17 + Zinserträge und sonstige Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 47 E 18 – Zinsaufwendungen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 57 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und - E 19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 E 17 ./. E 18 aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis 61.413,57 0,00 77.200,00 29.341,90 47.858,10 0,00 -32.071,67 E 16 + E 19 E 21 Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 499 ./. 599 E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 481 ./. 581 E 23 Jahresergebnis (Jahresüberschuss /Jahresfehlbetrag) 61.413,57 0,00 77.200,00 29.341,90 47.858,10 0,00 -32.071,67 Su b m is m E e 2 E 2 2 0 66 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Haupt-Produktbereich 6 Zentrale Finanzleistungen Produktbereich 61 Allgemeine Finanzwirtschaft Leistung 611000 Steuern, allgemeine Zuweisungen, allgemeine Umlagen Ortsbürgermeister Oliver Rink Teilfinanzrechnung (07 Teilhaushalt 7 ) Erläuterung Ergebnis- Ansatz Abweichung Übertragung Übertragung veränderung Ergebnis 2025 Ergebnis im 2025 aus ins Jahr gegenüber lfd. Nr. Ein- und Auszahlungsarten 2024 2024 einschl. 2025 (Sp. 2 + Sp. 3 ./. 2026 2024 Rechnen- Konto- Nachträge Sp. 4) vorschriften nummer (Sp. 4 ./. Sp. 1) in € 1 2 3 4 5 6 7 Saldo der laufenden Ein- und Auszahlungen aus F 16 58.125,50 0,00 77.200,00 25.485,32 51.714,68 0,00 -32.640,18 F 8 ./. F 15 Verwaltungstätigkeit + Zins- und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 67 – Zins- und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 77 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzein- F 19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 und -auszahlungen F 20 Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen 58.125,50 0,00 77.200,00 25.485,32 51.714,68 0,00 -32.640,18 F 16 + F 19 F 21 Saldo der außerordentlichen Ein- und Auszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 669 ./. 7695 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus internen F 22 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 698 ./. 798 Leistungsbeziehungen F 23 S A a u l s d z o a h d l e u r n o g r e d n e n tlichen und außerordentlichen Ein- und 58.125,50 0,00 77.200,00 25.485,32 51.714,68 0,00 -32.640,18 Su b m is m F e 2 F 2 2 0 F 24 + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 681 682- F 25 + Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 683 684- F 26 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 689 F 27 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Su b m is m F e 2 F 6 2 4 781, F 28 – Auszahlungen für immaterielle Vermögensgegenstände 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 784 F 29 – Auszahlungen für Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 785 F 30 – Auszahlungen für Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 786 787- F 31 – Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 789 F 32 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Su b m is m F e 3 F 1 2 8 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 F 27 ./. F 32 Investitionstätigkeit F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag 58.125,50 0,00 77.200,00 25.485,32 51.714,68 0,00 -32.640,18 F 23 + F 33 67 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Haupt-Produktbereich 6 Zentrale Finanzleistungen Produktbereich 61 Allgemeine Finanzwirtschaft Leistung 612000 Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft Ortsbürgermeister Oliver Rink Teilergebnisrechnung (07 Teilhaushalt 7 ) Erläuterung Ergebnis- Ansatz Abweichung Übertragung Übertragung veränderung Ergebnis 2025 Ergebnis im 2025 aus ins Jahr gegenüber lfd. Nr. Ertrags- und Aufwandsarten 2024 2024 einschl. 2025 (Sp. 2 + Sp. 3 ./. 2026 2024 Rechnen- Konto- Nachträge Sp. 4) vorschriften nummer (Sp. 4 ./. Sp. 1) in € 1 2 3 4 5 6 7 E 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 40 + Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 41 Transfererträge E 3 + Erträge der sozialen Sicherung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 42 E 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 43 441, 443, E 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 444, 445 E 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 442 451- E 7 + Sonstige laufende Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 452, 46 E 8 Summe der laufenden Erträge aus Verwaltungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Su b m is m E e 7 E 1 E 9 – Personal- und Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 50-51 E 10 – Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 52 E 11 – Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 53 – Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 54 Transferaufwendungen E 13 – Aufwendungen der sozialen Sicherung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 55 E 14 – Sonstige laufende Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 56 E 15 S V u er m w m al e tu d n e g r s l t a ä u t f ig en ke d i e t n Aufwendungen aus 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Su b m is m E e 1 E 4 9 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 E 8 ./. E 15 E 17 + Zinserträge und sonstige Finanzerträge 18.725,16 0,00 16.750,00 9.653,88 7.096,12 0,00 -9.071,28 47 47143000 von Gemeinden und Gemeindeverbänden 18.336,18 0,00 16.000,00 9.127,88 6.872,12 0,00 -9.208,30 47200000 Zinsen aus Stundungen und Verrentungen 0,00 0,00 100,00 0,00 100,00 0,00 0,00 47400000 Erträge aus Beteiligungen ohne 13,48 0,00 50,00 0,00 50,00 0,00 -13,48 assoziierte Unternehmen 47920000 Vollverzinsung aus Gewerbesteuer (§ 75,50 0,00 500,00 76,00 424,00 0,00 0,50 233a AO) 47990000 Sonstige 300,00 0,00 100,00 450,00 -350,00 0,00 150,00 E 18 – Zinsaufwendungen und sonstige Finanzaufwendungen 519,50 0,00 500,00 201,15 298,85 0,00 -318,35 57 57430000 an Gemeinden und Gemeindeverbände 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 57910000 aus der Vollverzinsung der 519,50 0,00 500,00 130,00 370,00 0,00 -389,50 Gewerbesteuer (§ 233a AO) 57990000 Sonstige 0,00 0,00 0,00 71,15 -71,15 0,00 71,15 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und - E 19 18.205,66 0,00 16.250,00 9.452,73 6.797,27 0,00 -8.752,93 E 17 ./. E 18 aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis 18.205,66 0,00 16.250,00 9.452,73 6.797,27 0,00 -8.752,93 E 16 + E 19 E 21 Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 499 ./. 599 E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 481 ./. 581 E 23 Jahresergebnis (Jahresüberschuss /Jahresfehlbetrag) 18.205,66 0,00 16.250,00 9.452,73 6.797,27 0,00 -8.752,93 Su b m is m E e 2 E 2 2 0 68 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Haupt-Produktbereich 6 Zentrale Finanzleistungen Produktbereich 61 Allgemeine Finanzwirtschaft Leistung 612000 Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft Ortsbürgermeister Oliver Rink Teilfinanzrechnung (07 Teilhaushalt 7 ) Erläuterung Ergebnis- Ansatz Abweichung Übertragung Übertragung veränderung Ergebnis 2025 Ergebnis im 2025 aus ins Jahr gegenüber lfd. Nr. Ein- und Auszahlungsarten 2024 2024 einschl. 2025 (Sp. 2 + Sp. 3 ./. 2026 2024 Rechnen- Konto- Nachträge Sp. 4) vorschriften nummer (Sp. 4 ./. Sp. 1) in € 1 2 3 4 5 6 7 Saldo der laufenden Ein- und Auszahlungen aus F 16 -228,95 0,00 0,00 -228,95 228,95 0,00 0,00 F 8 ./. F 15 Verwaltungstätigkeit + Zins- und sonstige Finanzeinzahlungen 18.688,92 0,00 16.750,00 9.750,62 6.999,38 0,00 -8.938,30 67 67143000 von Gemeinden und Gemeindeverbänden 18.336,18 0,00 16.000,00 9.127,88 6.872,12 0,00 -9.208,30 67200000 Zinsen aus Stundungen und Verrentungen 0,00 0,00 100,00 0,00 100,00 0,00 0,00 67400000 Einzahlungen aus Beteiligungen ohne 6,74 0,00 50,00 6,74 43,26 0,00 0,00 assoziierte Unternehmen 67920000 Vollverzinsung aus Gewerbesteuer (§ 46,00 0,00 500,00 166,00 334,00 0,00 120,00 233a AO) 67990000 Sonstige 300,00 0,00 100,00 450,00 -350,00 0,00 150,00 – Zins- und sonstige Finanzauszahlungen 280,00 0,00 500,00 130,00 370,00 0,00 -150,00 77 77430000 an Gemeinden und Gemeindeverbände 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 77910000 aus der Vollverzinsung der 280,00 0,00 500,00 130,00 370,00 0,00 -150,00 Gewerbesteuer (§ 233a AO) 77990000 Sonstige 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzein- F 19 18.408,92 0,00 16.250,00 9.620,62 6.629,38 0,00 -8.788,30 und -auszahlungen F 20 Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen 18.179,97 0,00 16.250,00 9.391,67 6.858,33 0,00 -8.788,30 F 16 + F 19 F 21 Saldo der außerordentlichen Ein- und Auszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 669 ./. 7695 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus internen F 22 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 698 ./. 798 Leistungsbeziehungen F 23 S A a u l s d z o a h d l e u r n o g r e d n e n tlichen und außerordentlichen Ein- und 18.179,97 0,00 16.250,00 9.391,67 6.858,33 0,00 -8.788,30 Su b m is m F e 2 F 2 2 0 F 24 + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 681 682- F 25 + Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 683 684- F 26 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 689 F 27 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Su b m is m F e 2 F 6 2 4 781, F 28 – Auszahlungen für immaterielle Vermögensgegenstände 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 784 F 29 – Auszahlungen für Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 785 F 30 – Auszahlungen für Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 786 787- F 31 – Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 789 F 32 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Su b m is m F e 3 F 1 2 8 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 F 27 ./. F 32 Investitionstätigkeit F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag 18.179,97 0,00 16.250,00 9.391,67 6.858,33 0,00 -8.788,30 F 23 + F 33 69 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Produktübersicht 71 2025/2026 Ortsgemeinde Dörscheid Übersicht über die Teilhaushalte und die zugeordneten Produkte Teilhaushalt Produkt Bezeichnung 01 Teilhaushalt 1 11100 Verwaltungssteuerung 11400 Zentrale Dienste 11420 Liegenschaften 11430 Bauhof 12100 Statistik und Wahlen 28100 Heimat- und sonstige Kulturpflege 02 Teilhaushalt 2 36500 Tageseinrichtungen für Kinder 36610 Einrichtungen der Jugendarbeit 03 Teilhaushalt 3 54100 Gemeindestraßen 54200 Kreisstraßen 55100 Öffentliches Grün, Landschaftsbau 55590 Feldwege, Landwirtschaftswege, Wirtschaftswege 04 Teilhaushalt 4 55300 Friedhofs- und Bestattungswesen 05 Teilhaushalt 5 55510 Kommunale Forstwirtschaft 06 Teilhaushalt 6 57310 57312 Dorfgemeinschaftshäuser, Bürgerhäuser 57319 Sonstiges 07 Teilhaushalt 7 61100 Steuern, allgemeine Zuweisungen, allgemeine Umlagen 61200 Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft 62600 Beteiligungen, Anteile, Wertpapiere des Anlagevermögens 73 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Eröffnungsbilanz 75 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Eröffnungsbilanz 2025 Aktiva Eröffnungsbilanz.2025 Passiva 01.01.2025 01.01.2025 Posten Bezeichnung Posten Bezeichnung in € in € 1 Anlagevermögen 4.802.315,11 1 Eigenkapital 4.212.962,16 1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände 133.909,29 1.1 Kapitalrücklage 4.282.841,98 1.1.1 Gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an 1.2 Sonstige Rücklagen 0,00 solchen Rechten und Werten 0,00 1.3 Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag -69.879,82 1.1.2 Geleistete Zuwendungen 0,00 1.4 Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 0,00 1.1.3 Gezahlte Investitionszuschüsse 124.109,80 2 Sonderposten 945.297,22 1.1.4 Geschäfts- oder Firmenwert 0,00 2.1 Sonderposten für Belastungen aus dem kommunalen Finanzausgleich 0,00 1.1.5 Anzahlungen auf immaterielle Vermögensgegenstände 9.799,49 2.2 Sonderposten zum Anlagevermögen 945.297,22 1.2 Sachanlagen 4.668.205,82 2.2.1 Sonderposten aus Zuwendungen 282.966,68 1.2.1 Wald, Forsten 2.695.005,40 2.2.2 Sonderposten aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 350.670,63 1.2.2 Sonstige unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 68.380,22 2.2.3 Sonderposten aus Anzahlungen für Anlagevermögen 311.659,91 1.2.3 Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 503.144,28 2.3 Sonderposten für den Gebührenausgleich 0,00 1.2.4 Infrastrukturvermögen 990.656,60 2.4 Sonderposten mit Rücklageanteil 0,00 1.2.5 Bauten auf fremden Grund und Boden 0,00 2.5 Sonderposten aus Grabnutzungsentgelten 0,00 1.2.6 Kunstgegenstände, Denkmäler 1,00 2.6 Sonderposten aus Anzahlungen für Grabnutzungsentgelte 0,00 1.2.7 Maschinen, technische Anlagen, Fahrzeuge 10.115,04 2.7 Sonstige Sonderposten 0,00 1.2.8 Betriebs- und Geschäftsausstattung 16.652,69 3 Rückstellungen 21.144,00 1.2.9 Pflanzen und Tiere 0,00 3.1 Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 18.644,00 1.2.10 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 384.250,59 3.2 Steuerrückstellungen 0,00 1.3 Finanzanlagen 200,00 3.3 Rückstellungen für latente Steuern 0,00 1.3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen 0,00 3.4 Sonstige Rückstellungen 2.500,00 1.3.2 Ausleihungen an verbundene Unternehmen 0,00 4 Verbindlichkeiten 177.994,70 1.3.3 Beteiligungen 0,00 4.1 Anleihen 0,00 1.3.4 Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 0,00 4.2 Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen 0,00 1.3.5 Sondervermögen, Zweckverbände, Anstalten des öffentlichen Rechts, 4.2.1 Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen für Investitionen 0,00 4.2.2 Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen zur Liquiditätssicherung 0,00 rechtsfähige kommunale Stiftungen 0,00 4.3 Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich 1.3.6 Ausleihungen an Sondervermögen, Zweckverbände, Anstalten des öffentlichen gleichkommen 0,00 Rechts, rechtsfähige kommunale Stiftungen 0,00 4.4 Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 0,00 1.3.7 Sonstige Wertpapiere des Anlagevermögens 0,00 4.5 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen -1.683,12 1.3.8 Sonstige Ausleihungen 200,00 4.6 Verbindlichkeiten aus Transferleistungen 0,00 2 Umlaufvermögen 555.270,34 4.7 Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 177.948,62 2.1 Vorräte 489,00 4.8 Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis 2.1.1 Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 0,00 besteht 0,00 2.1.2 Unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 0,00 4.9 Verbindlichkeiten gegenüber Sondervermögen, Zweckverbänden, Anstalten des 2.1.3 Fertige Erzeugnisse, fertige Leistungen und Waren 489,00 öffentlichen Rechts, rechtsfähigen kommunalen Stiftungen 0,00 2.1.4 Geleistete Anzahlungen auf Vorräte 0,00 4.10 Verbindlichkeiten gegenüber dem sonstigen öffentlichen Bereich -226,63 2.2 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 554.781,34 4.11 Sonstige Verbindlichkeiten 1.955,83 2.2.1 Öffentlich-rechtliche Forderungen, Forderungen aus Transferleistungen 92.402,88 5 Rechnungsabgrenzungsposten 358,49 2.2.2 Privatrechtliche Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 1.728,85 2.2.3 Forderungen gegen verbundene Unternehmen 4.620,01 2.2.4 Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 0,00 2.2.5 Forderungen gegen Sondervermögen, Zweckverbände, Anstalten des öffentlichen Rechts, rechtsfähige kommunale Stiftungen 0,00 2.2.6 Forderungen gegen den sonstigen öffentlichen Bereich 455.993,36 2.2.7 Sonstige Vermögensgegenstände 36,24 2.3 Wertpapiere des Umlaufvermögens 0,00 2.3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen 0,00 2.3.2 Sonstige Wertpapiere des Umlaufvermögens 0,00 2.4 Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei der EZB, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks 0,00 3 Ausgleichsposten für latente Steuern 0,00 4 Rechnungsabgrenzungsposten 171,12 4.1 Disagio 0,00 4.2 Sonstige Rechnungsabgrenzungsposten 171,12 5 Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 0,00 Bilanzsumme 5.357.756,57 Bilanzsumme 5.357.756,57 77 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Eröffnungsbilanz mit Konten 79 Eröffnungsbilanz 2025 2025 Ortsgemeinde Dörscheid 01.01.2025 Posten Bezeichnung in € Sopo 0,00 AKTIVA 1 Anlagevermögen 4.802.315,11 1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände 133.909,29 1.1.1 Gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten 0,00 1.1.2 Geleistete Zuwendungen 0,00 1.1.3 Gezahlte Investitionszuschüsse 124.109,80 114200.01300000 Gezahlte Investitionszuschüsse als Nutzungsberechtigter 1.618,32 281000.01300000 Gezahlte Investitionszuschüsse als Nutzungsberechtigter 1.750,01 365000.01300000 Gezahlte Investitionszuschüsse als Nutzungsberechtigter 25.604,60 541000.01300000 Gezahlte Investitionszuschüsse als Nutzungsberechtigter 82.310,91 542000.01300000 Gezahlte Investitionszuschüsse als Nutzungsberechtigter 1,00 555100.01300000 Gezahlte Investitionszuschüsse als Nutzungsberechtigter 582,18 555900.01300000 Gezahlte Investitionszuschüsse als Nutzungsberechtigter 12.242,78 1.1.4 Geschäfts- oder Firmenwert 0,00 1.1.5 Anzahlungen auf immaterielle Vermögensgegenstände 9.799,49 365000.01900000 Anzahlungen auf immaterielle Vermögensgegenstände 9.799,49 1.2 Sachanlagen 4.668.205,82 1.2.1 Wald, Forsten 2.695.005,40 114200.02110000 Mischwald 14,51 114200.02120000 Laubwald 396,19 114200.02130000 Nadelwald 1.083,09 114200.02140000 Gehölz 11.908,39 555100.02110000 Mischwald 350.857,40 555100.02120000 Laubwald 1.453.204,17 555100.02130000 Nadelwald 779.741,45 555100.02140000 Gehölz 97.706,00 555100.02190000 Sonstige 94,20 1.2.2 Sonstige unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 68.380,22 114200.02230000 Kleingartenanlagen, Gartenland 6.391,37 114200.02310000 Ackerland 9.236,32 114200.02330000 Öd- und Unland 109,70 114200.02340000 Weideland 29.769,56 114200.02500000 Kiesgruben, Steinbrüche, sonstige Abbauflächen einschließlich Halden 141,31 114200.02610000 Flüsse und Bäche 952,45 114200.02690000 Sonstige 406,57 114200.02990000 sonstige unbebaute Grundstücke 2.100,24 366100.02250000 Kinderspielplätze 7.220,43 551000.02220000 Parkanlagen 8.916,07 555100.02310000 Ackerland 414,40 555100.02340000 Weideland 2.711,40 555100.02500000 Kiesgruben, Steinbrüche, sonstige Abbauflächen einschließlich Halden 10,40 1.2.3 Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 503.144,28 114200.03110000 Einfamilienhäuser -Baumaßnahmen- 6.035,40 114200.03690000 sonstige Gartenanlagen -Baumaßnahmen- 1.257,80 366100.03220000 Jugendeinrichtungen -Baumaßnahmen- 1,00 551000.03999000 Sonstige -Baumaßnahmen- 19.035,61 553000.03921000 Friedhofsgebäude / Leichenhallen -Baumaßnahmen- 10.435,12 553000.03922000 Gräberfelder -Baumaßnahmen- 195,61 573120.03910000 Gemeinschafts-, Bürgerhäuser, Stadthallen -Baumaßnahmen- 436.273,80 573190.03991000 Grillhütten -Baumaßnahmen- 15.867,26 573190.03999000 Sonstige -Baumaßnahmen- 14.042,68 1.2.4 Infrastrukturvermögen 990.656,60 541000.04810000 Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte -Erwerb von Grund und Boden- 128.764,80 541000.04824000 Gemeindestraßen -Baumaßnahmen- 686.783,17 541000.04849000 sonstige Plätze -Baumaßnahmen- 1.667,77 542000.04825000 Gehwege -Baumaßnahmen- 26.695,41 553000.04810000 Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte -Erwerb von Grund und Boden- 213,95 553000.04825000 Gehwege -Baumaßnahmen- 8.109,51 553000.04841000 Parkplätze -Baumaßnahmen- 1,00 553000.04849000 sonstige Plätze -Baumaßnahmen- 1.514,52 553000.04960000 Spring-, Trink- und Zierbrunnen -Baumaßnahmen- 1.731,45 555100.04810000 Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte -Erwerb von Grund und Boden- 14.036,80 555100.04836000 forstwirtschaftliche Wege -Baumaßnahmen- 3,00 555900.04810000 Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte -Erwerb von Grund und Boden- 121.039,22 555900.04834000 landwirtschaftliche Wege -Baumaßnahmen- 9,00 573190.04871000 Strom -Baumaßnahmen- 87,00 81 Eröffnungsbilanz 2025 2025 Ortsgemeinde Dörscheid 01.01.2025 Posten Bezeichnung in € 1.2.5 Bauten auf fremden Grund und Boden 0,00 1.2.6 Kunstgegenstände, Denkmäler 1,00 553000.06520000 ortsfeste Einzeldenkmäler und Bauwerke -Baumaßnahmen- 1,00 1.2.7 Maschinen, technische Anlagen, Fahrzeuge 10.115,04 114300.07189000 sonstige Zusatzgeräte 2.232,21 114300.07190000 sonstige Fahrzeuge 7.880,83 114300.07240000 technische Anlagen zum Bau und zur Unterhaltung der Infrastruktur und Landschaftspflege 1,00 573120.07210000 Energieversorgung 1,00 1.2.8 Betriebs- und Geschäftsausstattung 16.652,69 114000.08240000 Geringwertige Vermögensgegenstände 11,00 114000.08290000 sonstige Betriebs- und Geschäftsausstattung 2,00 114300.08240000 Geringwertige Vermögensgegenstände 5,00 114300.08290000 sonstige Betriebs- und Geschäftsausstattung 131,26 281000.08240000 Geringwertige Vermögensgegenstände 1,00 281000.08290000 sonstige Betriebs- und Geschäftsausstattung 345,84 366100.08240000 Geringwertige Vermögensgegenstände 7,00 366100.08290000 sonstige Betriebs- und Geschäftsausstattung 2.437,00 541000.08290000 sonstige Betriebs- und Geschäftsausstattung 1,00 551000.08240000 Geringwertige Vermögensgegenstände 16,00 551000.08290000 sonstige Betriebs- und Geschäftsausstattung 5.350,03 553000.08240000 Geringwertige Vermögensgegenstände 7,00 553000.08290000 sonstige Betriebs- und Geschäftsausstattung 6,00 555900.08240000 Geringwertige Vermögensgegenstände 4,00 573120.08240000 Geringwertige Vermögensgegenstände 5.440,16 573120.08290000 sonstige Betriebs- und Geschäftsausstattung 16,00 573190.08240000 Geringwertige Vermögensgegenstände 4,00 573190.08290000 sonstige Betriebs- und Geschäftsausstattung 2.868,40 1.2.9 Pflanzen und Tiere 0,00 1.2.10 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 384.250,59 541000.09600000 Anlagen im Bau -Baumaßnahmen- 384.250,59 1.3 Finanzanlagen 200,00 1.3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen 0,00 1.3.2 Ausleihungen an verbundene Unternehmen 0,00 1.3.3 Beteiligungen 0,00 1.3.4 Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 0,00 1.3.5 Sondervermögen, Zweckverbände, Anstalten des öffentlichen Rechts, rechtsfähige kommunale Stiftungen 0,00 1.3.6 Ausleihungen an Sondervermögen, Zweckverbände, Anstalten des öffentlichen Rechts, rechtsfähige kommunale Stiftungen 0,00 1.3.7 Sonstige Wertpapiere des Anlagevermögens 0,00 1.3.8 Sonstige Ausleihungen 200,00 612000.13620000 an den sonstigen inländischen Bereich 200,00 2 Umlaufvermögen 555.270,34 2.1 Vorräte 489,00 2.1.1 Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 0,00 2.1.2 Unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 0,00 2.1.3 Fertige Erzeugnisse, fertige Leistungen und Waren 489,00 555100.14320000 Waren 489,00 2.1.4 Geleistete Anzahlungen auf Vorräte 0,00 2.2 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 554.781,34 2.2.1 Öffentlich-rechtliche Forderungen, Forderungen aus Transferleistungen 92.402,88 541000.15200000 Beiträge (FV-Gruppe) 73.424,54 573120.15190000 Gebührenforderung gegen übrigen Bereiche 340,00 573120.15443000 gegen Gemeinden und Gemeindeverbände 1.207,11 573190.15100000 Gebührenforderungen 110,00 611000.15342000 gegen das Land 3.111,87 611000.15350000 Steuerforderung gegen den privaten Bereich 1.679,02 611000.15390000 gegen übrige Bereiche 12.530,34 2.2.2 Privatrechtliche Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 1.728,85 555100.16590000 gegen übrige Bereiche 1.728,85 2.2.3 Forderungen gegen verbundene Unternehmen 4.620,01 541000.16000000 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen (FV-Gruppe) 2.676,14 555100.16000000 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen (FV-Gruppe) 1.943,87 2.2.4 Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 0,00 2.2.5 Forderungen gegen Sondervermögen, Zweckverbände, Anstalten des öffentlichen Rechts, rechtsfähige kommunale Stiftungen 0,00 2.2.6 Forderungen gegen den sonstigen öffentlichen Bereich 455.993,36 612000.17431000 laufendes Verrechnungskonto 455.993,36 2.2.7 Sonstige Vermögensgegenstände 36,24 612000.17610000 private Unternehmen 36,24 2.3 Wertpapiere des Umlaufvermögens 0,00 2.3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen 0,00 82 Eröffnungsbilanz 2025 2025 Ortsgemeinde Dörscheid 01.01.2025 Posten Bezeichnung in € 2.3.2 Sonstige Wertpapiere des Umlaufvermögens 0,00 2.4 Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei der Europäischen Zentralbank, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks 0,00 3 Ausgleichsposten für latente Steuern 0,00 4 Rechnungsabgrenzungsposten 171,12 4.1 Disagio 0,00 4.2 Sonstige Rechnungsabgrenzungsposten 171,12 114300.19500000 Sonstige aktive Rechnungsabgrenzungsposten 18,96 555100.19510000 Aktive RAP (Ist-Vorgriffe) 152,16 5 Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 0,00 Bilanzsumme 5.357.756,57 83 Eröffnungsbilanz 2025 2025 Ortsgemeinde Dörscheid 01.01.2025 Posten Bezeichnung in € PASSIVA 1 Eigenkapital 4.212.962,16 1.1 Kapitalrücklage 4.282.841,98 612000.20100000 Kapitalrücklage 4.282.841,98 1.2 Sonstige Rücklagen 0,00 1.3 Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag -69.879,82 612000.20300000 Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag -69.879,82 1.4 Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 0,00 2 Sonderposten 945.297,22 2.1 Sonderposten für Belastungen aus dem kommunalen Finanzausgleich 0,00 2.2 Sonderposten zum Anlagevermögen 945.297,22 2.2.1 Sonderposten aus Zuwendungen 282.966,68 366100.23142000 vom Land (u.a. Investitionsschlüsselzuweisung en, soweit für Investitionen verwendet) 1,00 366100.23150000 vom privaten Unternehmen 3,00 366100.23190000 von übrigen Bereichen 2,00 541000.23142000 vom Land (u.a. Investitionsschlüsselzuweisung en, soweit für Investitionen verwendet) 70.341,72 551000.23140000 von der EU 902,95 551000.23144000 von Zweckverbänden 2.133,46 553000.23142000 vom Land (u.a. Investitionsschlüsselzuweisung en, soweit für Investitionen verwendet) 572,30 555900.23142000 vom Land (u.a. Investitionsschlüsselzuweisung en, soweit für Investitionen verwendet) 1,00 555900.23149000 vom sonstigen öffentlichen Bereich 2,00 573120.23142000 vom Land (u.a. Investitionsschlüsselzuweisung en, soweit für Investitionen verwendet) 131.018,57 573120.23143000 von Gemeinden und Gemeindeverbänden 15.977,80 573120.23190000 von übrigen Bereichen 62.010,88 2.2.2 Sonderposten aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 350.670,63 541000.23290000 von übrigen Bereichen 326.071,52 542000.23290000 von übrigen Bereichen 12.060,08 555100.23249000 vom sonstigen öffentlichen Bereich 3,00 555900.23249000 vom sonstigen öffentlichen Bereich 12.536,03 2.2.3 Sonderposten aus Anzahlungen für Anlagevermögen 311.659,91 541000.23310006 Anzahlungen auf Sonderposten aus Zuwendungen vom öffentlichen Bereich -vom Land 29.400,00 541000.23320000 Anzahlungen auf Sonderposten aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 282.259,91 2.3 Sonderposten für den Gebührenausgleich 0,00 2.4 Sonderposten mit Rücklageanteil 0,00 2.5 Sonderposten aus Grabnutzungsentgelten 0,00 2.6 Sonderposten aus Anzahlungen für Grabnutzungsentgelte 0,00 2.7 Sonstige Sonderposten 0,00 3 Rückstellungen 21.144,00 3.1 Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 18.644,00 111000.24310000 für Beschäftigte 374,00 111000.24320000 für Versorgungsempfänger 18.270,00 3.2 Steuerrückstellungen 0,00 3.3 Rückstellungen für latente Steuern 0,00 3.4 Sonstige Rückstellungen 2.500,00 553000.27900000 Sonstige 2.500,00 4 Verbindlichkeiten 177.994,70 4.1 Anleihen 0,00 4.2 Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen 0,00 4.2.1 Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen für Investitionen 0,00 4.2.2 Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen zur Liquiditätssicherung 0,00 4.3 Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen 0,00 4.4 Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 0,00 4.5 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen -1.683,12 551000.35900000 gegenüber Sonstigen 2,32 573120.35900000 gegenüber Sonstigen -1.679,74 573190.35900000 gegenüber Sonstigen -5,70 4.6 Verbindlichkeiten aus Transferleistungen 0,00 4.7 Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 177.948,62 114000.35000000 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (FV-Gruppe) 49,98 114200.35000000 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (FV-Gruppe) -280,25 281000.35000000 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (FV-Gruppe) 115,20 541000.35000000 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (FV-Gruppe) 128.695,97 553000.35000000 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (FV-Gruppe) 127,27 553000.37000000 Sonstige Verbindlichkeiten (FV-Gruppe) 100,13 555100.35000000 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (FV-Gruppe) 42.338,88 555100.37000000 Sonstige Verbindlichkeiten (FV-Gruppe) 4.648,32 573100.35000000 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (FV-Gruppe) 1.549,67 573120.35000000 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (FV-Gruppe) 549,07 84 Eröffnungsbilanz 2025 2025 Ortsgemeinde Dörscheid 01.01.2025 Posten Bezeichnung in € 573190.35000000 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (FV-Gruppe) 54,38 4.8 Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 0,00 4.9 Verbindlichkeiten gegenüber Sondervermögen, Zweckverbänden, Anstalten des öffentlichen Rechts, rechtsfähigen kommunalen Stiftungen 0,00 4.10 Verbindlichkeiten gegenüber dem sonstigen öffentlichen Bereich -226,63 114200.35430000 gegenüber Gemeinden und Gemeindeverbänden -12,33 114300.37400000 gegenüber der EU 24,71 553000.35430000 gegenüber Gemeinden und Gemeindeverbänden -10,97 573120.35430000 gegenüber Gemeinden und Gemeindeverbänden -228,04 4.11 Sonstige Verbindlichkeiten 1.955,83 111000.37610000 gegenüber privaten Unternehmen 904,00 111000.37971000 Lohnsteuer 8,56 111000.37980000 Verbindlichkeiten gegenüber Sozialversicherungsträgern 120,87 114300.37610000 gegenüber privaten Unternehmen 329,44 114300.37971000 Lohnsteuer 6,58 114300.37980000 Verbindlichkeiten gegenüber Sozialversicherungsträgern 92,88 612000.37610000 gegenüber privaten Unternehmen 493,50 612000.37964000 Umsatzsteuererstattungen lfd. Jahr 0,00 5 Rechnungsabgrenzungsposten 358,49 555100.39900000 Sonstige 358,49 Bilanzsumme 5.357.756,57 85 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Schlussbilanz 87 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Aktiva Bilanz zum 31.12.2025 Passiva 31.12.2024 31.12.2025 31.12.2024 31.12.2025 Posten Bezeichnung Posten Bezeichnung in € in € 1 Anlagevermögen 4.802.315,11 4.889.182,32 1 Eigenkapital 4.212.962,16 4.168.958,87 1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände 133.909,29 259.520,73 1.1 Kapitalrücklage 4.282.841,98 4.212.962,16 1.1.1 Gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte 1.2 Sonstige Rücklagen 0,00 0,00 sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten 0,00 0,00 1.3 Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag -69.879,82 -44.003,29 1.1.2 Geleistete Zuwendungen 0,00 0,00 1.4 Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 0,00 0,00 1.1.3 Gezahlte Investitionszuschüsse 124.109,80 116.326,35 2 Sonderposten 945.297,22 968.311,00 1.1.4 Geschäfts- oder Firmenwert 0,00 0,00 2.1 Sonderposten für Belastungen aus dem kommunalen 1.1.5 Anzahlungen auf immaterielle Vermögensgegenstände 9.799,49 143.194,38 Finanzausgleich 0,00 0,00 1.2 Sachanlagen 4.668.205,82 4.629.461,59 2.2 Sonderposten zum Anlagevermögen 945.297,22 968.311,00 1.2.1 Wald, Forsten 2.695.005,40 2.695.005,40 2.2.1 Sonderposten aus Zuwendungen 282.966,68 284.884,81 1.2.2 Sonstige unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche 2.2.2 Sonderposten aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 350.670,63 330.321,69 Rechte 68.380,22 68.380,22 2.2.3 Sonderposten aus Anzahlungen für Anlagevermögen 311.659,91 353.104,50 1.2.3 Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 503.144,28 491.794,39 2.3 Sonderposten für den Gebührenausgleich 0,00 0,00 1.2.4 Infrastrukturvermögen 990.656,60 954.647,43 2.4 Sonderposten mit Rücklageanteil 0,00 0,00 1.2.5 Bauten auf fremden Grund und Boden 0,00 0,00 2.5 Sonderposten aus Grabnutzungsentgelten 0,00 0,00 1.2.6 Kunstgegenstände, Denkmäler 1,00 1,00 2.6 Sonderposten aus Anzahlungen für Grabnutzungsentgelte 0,00 0,00 1.2.7 Maschinen, technische Anlagen, Fahrzeuge 10.115,04 7.858,38 2.7 Sonstige Sonderposten 0,00 0,00 1.2.8 Betriebs- und Geschäftsausstattung 16.652,69 14.916,41 3 Rückstellungen 21.144,00 23.498,00 1.2.9 Pflanzen und Tiere 0,00 0,00 3.1 Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 18.644,00 20.948,00 1.2.10 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 384.250,59 396.858,36 3.2 Steuerrückstellungen 0,00 0,00 1.3 Finanzanlagen 200,00 200,00 3.3 Rückstellungen für latente Steuern 0,00 0,00 1.3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen 0,00 0,00 3.4 Sonstige Rückstellungen 2.500,00 2.550,00 1.3.2 Ausleihungen an verbundene Unternehmen 0,00 0,00 4 Verbindlichkeiten 177.994,70 27.356,28 1.3.3 Beteiligungen 0,00 0,00 4.1 Anleihen 0,00 0,00 1.3.4 Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein 4.2 Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen 0,00 0,00 Beteiligungsverhältnis besteht 0,00 0,00 4.2.1 Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen für Investitionen 0,00 0,00 1.3.5 Sondervermögen, Zweckverbände, Anstalten des öffentlichen 4.2.2 Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00 Rechts, rechtsfähige kommunale Stiftungen 0,00 0,00 4.3 Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen 1.3.6 Ausleihungen an Sondervermögen, Zweckverbände, Anstalten wirtschaftlich gleichkommen 0,00 0,00 des öffentlichen Rechts, rechtsfähige kommunale Stiftungen 0,00 0,00 4.4 Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 0,00 0,00 1.3.7 Sonstige Wertpapiere des Anlagevermögens 0,00 0,00 4.5 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen -1.683,12 256,03 1.3.8 Sonstige Ausleihungen 200,00 200,00 4.6 Verbindlichkeiten aus Transferleistungen 0,00 0,00 2 Umlaufvermögen 555.270,34 297.332,73 4.7 Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 177.948,62 24.406,21 2.1 Vorräte 489,00 20.431,00 4.8 Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein 2.1.1 Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 0,00 0,00 Beteiligungsverhältnis besteht 0,00 0,00 2.1.2 Unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 0,00 0,00 4.9 Verbindlichkeiten gegenüber Sondervermögen, 2.1.3 Fertige Erzeugnisse, fertige Leistungen und Waren 489,00 20.431,00 Zweckverbänden, Anstalten des öffentlichen Rechts, 2.1.4 Geleistete Anzahlungen auf Vorräte 0,00 0,00 rechtsfähigen kommunalen Stiftungen 0,00 0,00 2.2 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 554.781,34 276.901,73 4.10 Verbindlichkeiten gegenüber dem sonstigen öffentlichen 2.2.1 Öffentlich-rechtliche Forderungen, Forderungen aus Bereich -226,63 600,20 Transferleistungen 92.402,88 89.626,75 4.11 Sonstige Verbindlichkeiten 1.955,83 2.093,84 2.2.2 Privatrechtliche Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 1.728,85 0,00 5 Rechnungsabgrenzungsposten 358,49 358,49 2.2.3 Forderungen gegen verbundene Unternehmen 4.620,01 4.050,25 2.2.4 Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 0,00 0,00 2.2.5 Forderungen gegen Sondervermögen, Zweckverbände, Anstalten des öffentlichen Rechts, rechtsfähige kommunale Stiftungen 0,00 0,00 2.2.6 Forderungen gegen den sonstigen öffentlichen Bereich 455.993,36 183.161,73 2.2.7 Sonstige Vermögensgegenstände 36,24 63,00 2.3 Wertpapiere des Umlaufvermögens 0,00 0,00 2.3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen 0,00 0,00 2.3.2 Sonstige Wertpapiere des Umlaufvermögens 0,00 0,00 2.4 Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei der EZB, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks 0,00 0,00 3 Ausgleichsposten für latente Steuern 0,00 0,00 4 Rechnungsabgrenzungsposten 171,12 1.967,59 4.1 Disagio 0,00 0,00 4.2 Sonstige Rechnungsabgrenzungsposten 171,12 1.967,59 5 Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 0,00 0,00 Bilanzsumme 5.357.756,57 5.188.482,64 Bilanzsumme 5.357.756,57 5.188.482,64 89 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Schlussbilanz mit Konten 91 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Bilanz zum 31.12.2025 31.12.2024 31.12.2025 Posten Bezeichnung in € Sopo 0,00 0,00 AKTIVA 1 Anlagevermögen 4.802.315,11 4.889.182,32 1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände 133.909,29 259.520,73 1.1.1 Gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten 0,00 0,00 1.1.2 Geleistete Zuwendungen 0,00 0,00 1.1.3 Gezahlte Investitionszuschüsse 124.109,80 116.326,35 114200.01300000 Gezahlte Investitionszuschüsse als Nutzungsberechtigter 1.618,32 323,66 281000.01300000 Gezahlte Investitionszuschüsse als Nutzungsberechtigter 1.750,01 1.416,67 365000.01300000 Gezahlte Investitionszuschüsse als Nutzungsberechtigter 25.604,60 23.209,18 541000.01300000 Gezahlte Investitionszuschüsse als Nutzungsberechtigter 82.310,91 79.031,23 542000.01300000 Gezahlte Investitionszuschüsse als Nutzungsberechtigter 1,00 1,00 555100.01300000 Gezahlte Investitionszuschüsse als Nutzungsberechtigter 582,18 505,44 555900.01300000 Gezahlte Investitionszuschüsse als Nutzungsberechtigter 12.242,78 11.839,17 1.1.4 Geschäfts- oder Firmenwert 0,00 0,00 1.1.5 Anzahlungen auf immaterielle Vermögensgegenstände 9.799,49 143.194,38 365000.01900000 Anzahlungen auf immaterielle Vermögensgegenstände 9.799,49 143.194,38 1.2 Sachanlagen 4.668.205,82 4.629.461,59 1.2.1 Wald, Forsten 2.695.005,40 2.695.005,40 114200.02110000 Mischwald 14,51 14,51 114200.02120000 Laubwald 396,19 396,19 114200.02130000 Nadelwald 1.083,09 1.083,09 114200.02140000 Gehölz 11.908,39 11.908,39 555100.02110000 Mischwald 350.857,40 350.857,40 555100.02120000 Laubwald 1.453.204,17 1.453.204,17 555100.02130000 Nadelwald 779.741,45 779.741,45 555100.02140000 Gehölz 97.706,00 97.706,00 555100.02190000 Sonstige 94,20 94,20 1.2.2 Sonstige unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 68.380,22 68.380,22 114200.02230000 Kleingartenanlagen, Gartenland 6.391,37 6.391,37 114200.02310000 Ackerland 9.236,32 9.236,32 114200.02330000 Öd- und Unland 109,70 109,70 114200.02340000 Weideland 29.769,56 29.769,56 114200.02500000 Kiesgruben, Steinbrüche, sonstige Abbauflächen einschließlich Halden 141,31 141,31 114200.02610000 Flüsse und Bäche 952,45 952,45 114200.02690000 Sonstige 406,57 406,57 114200.02990000 sonstige unbebaute Grundstücke 2.100,24 2.100,24 366100.02250000 Kinderspielplätze 7.220,43 7.220,43 551000.02220000 Parkanlagen 8.916,07 8.916,07 555100.02310000 Ackerland 414,40 414,40 555100.02340000 Weideland 2.711,40 2.711,40 555100.02500000 Kiesgruben, Steinbrüche, sonstige Abbauflächen einschließlich Halden 10,40 10,40 1.2.3 Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 503.144,28 491.794,39 114200.03110000 Einfamilienhäuser -Baumaßnahmen- 6.035,40 5.658,19 114200.03690000 sonstige Gartenanlagen -Baumaßnahmen- 1.257,80 1.257,80 366100.03220000 Jugendeinrichtungen -Baumaßnahmen- 1,00 1,00 551000.03999000 Sonstige -Baumaßnahmen- 19.035,61 18.071,79 553000.03921000 Friedhofsgebäude / Leichenhallen -Baumaßnahmen- 10.435,12 10.000,36 553000.03922000 Gräberfelder -Baumaßnahmen- 195,61 195,61 573120.03910000 Gemeinschafts-, Bürgerhäuser, Stadthallen -Baumaßnahmen- 436.273,80 427.756,44 573190.03991000 Grillhütten -Baumaßnahmen- 15.867,26 15.376,00 573190.03999000 Sonstige -Baumaßnahmen- 14.042,68 13.477,20 1.2.4 Infrastrukturvermögen 990.656,60 954.647,43 541000.04810000 Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte -Erwerb von Grund und Boden- 128.764,80 128.764,80 541000.04824000 Gemeindestraßen -Baumaßnahmen- 686.783,17 653.157,79 541000.04849000 sonstige Plätze -Baumaßnahmen- 1.667,77 1.667,77 542000.04825000 Gehwege -Baumaßnahmen- 26.695,41 25.439,16 553000.04810000 Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte -Erwerb von Grund und Boden- 213,95 213,95 553000.04825000 Gehwege -Baumaßnahmen- 8.109,51 7.485,70 553000.04841000 Parkplätze -Baumaßnahmen- 1,00 1,00 553000.04849000 sonstige Plätze -Baumaßnahmen- 1.514,52 1.135,89 553000.04960000 Spring-, Trink- und Zierbrunnen -Baumaßnahmen- 1.731,45 1.624,35 555100.04810000 Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte -Erwerb von Grund und Boden- 14.036,80 14.036,80 555100.04836000 forstwirtschaftliche Wege -Baumaßnahmen- 3,00 3,00 555900.04810000 Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte -Erwerb von Grund und Boden- 121.039,22 121.039,22 555900.04834000 landwirtschaftliche Wege -Baumaßnahmen- 9,00 9,00 93 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Bilanz zum 31.12.2025 31.12.2024 31.12.2025 Posten Bezeichnung in € 573190.04871000 Strom -Baumaßnahmen- 87,00 69,00 1.2.5 Bauten auf fremden Grund und Boden 0,00 0,00 1.2.6 Kunstgegenstände, Denkmäler 1,00 1,00 553000.06520000 ortsfeste Einzeldenkmäler und Bauwerke -Baumaßnahmen- 1,00 1,00 1.2.7 Maschinen, technische Anlagen, Fahrzeuge 10.115,04 7.858,38 114300.07189000 sonstige Zusatzgeräte 2.232,21 1.905,55 114300.07190000 sonstige Fahrzeuge 7.880,83 5.950,83 114300.07240000 technische Anlagen zum Bau und zur Unterhaltung der Infrastruktur und Landschaftspflege 1,00 1,00 573120.07210000 Energieversorgung 1,00 1,00 1.2.8 Betriebs- und Geschäftsausstattung 16.652,69 14.916,41 114000.08240000 Geringwertige Vermögensgegenstände 11,00 11,00 114000.08290000 sonstige Betriebs- und Geschäftsausstattung 2,00 2,00 114300.08240000 Geringwertige Vermögensgegenstände 5,00 5,00 114300.08290000 sonstige Betriebs- und Geschäftsausstattung 131,26 77,36 281000.08240000 Geringwertige Vermögensgegenstände 1,00 1,00 281000.08290000 sonstige Betriebs- und Geschäftsausstattung 345,84 253,62 366100.08240000 Geringwertige Vermögensgegenstände 7,00 7,00 366100.08290000 sonstige Betriebs- und Geschäftsausstattung 2.437,00 1.841,40 541000.08290000 sonstige Betriebs- und Geschäftsausstattung 1,00 1,00 551000.08240000 Geringwertige Vermögensgegenstände 16,00 16,00 551000.08290000 sonstige Betriebs- und Geschäftsausstattung 5.350,03 4.548,85 553000.08240000 Geringwertige Vermögensgegenstände 7,00 7,00 553000.08290000 sonstige Betriebs- und Geschäftsausstattung 6,00 6,00 555900.08240000 Geringwertige Vermögensgegenstände 4,00 4,00 573120.08240000 Geringwertige Vermögensgegenstände 5.440,16 5.440,16 573120.08290000 sonstige Betriebs- und Geschäftsausstattung 16,00 16,00 573190.08240000 Geringwertige Vermögensgegenstände 4,00 4,00 573190.08290000 sonstige Betriebs- und Geschäftsausstattung 2.868,40 2.675,02 1.2.9 Pflanzen und Tiere 0,00 0,00 1.2.10 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 384.250,59 396.858,36 541000.09600000 Anlagen im Bau -Baumaßnahmen- 384.250,59 396.858,36 1.3 Finanzanlagen 200,00 200,00 1.3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen 0,00 0,00 1.3.2 Ausleihungen an verbundene Unternehmen 0,00 0,00 1.3.3 Beteiligungen 0,00 0,00 1.3.4 Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 0,00 0,00 1.3.5 Sondervermögen, Zweckverbände, Anstalten des öffentlichen Rechts, rechtsfähige kommunale Stiftungen 0,00 0,00 1.3.6 Ausleihungen an Sondervermögen, Zweckverbände, Anstalten des öffentlichen Rechts, rechtsfähige kommunale Stiftungen 0,00 0,00 1.3.7 Sonstige Wertpapiere des Anlagevermögens 0,00 0,00 1.3.8 Sonstige Ausleihungen 200,00 200,00 612000.13620000 an den sonstigen inländischen Bereich 200,00 200,00 2 Umlaufvermögen 555.270,34 297.332,73 2.1 Vorräte 489,00 20.431,00 2.1.1 Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 0,00 0,00 2.1.2 Unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 0,00 0,00 2.1.3 Fertige Erzeugnisse, fertige Leistungen und Waren 489,00 20.431,00 555100.14320000 Waren 489,00 20.431,00 2.1.4 Geleistete Anzahlungen auf Vorräte 0,00 0,00 2.2 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 554.781,34 276.901,73 2.2.1 Öffentlich-rechtliche Forderungen, Forderungen aus Transferleistungen 92.402,88 89.626,75 114000.15100000 Gebührenforderungen 0,00 0,00 114000.15443000 gegen Gemeinden und Gemeindeverbände 0,00 0,00 114300.15143000 gegen Gemeinden und Gemeindeverbände 0,00 0,00 281000.15400000 Forderungen Transferleisterung (FV-Gruppe) 0,00 0,00 541000.15200000 Beiträge (FV-Gruppe) 73.424,54 24.147,07 541000.15400000 Forderungen Transferleisterung (FV-Gruppe) 0,00 42.984,76 551000.15400000 Forderungen Transferleisterung (FV-Gruppe) 0,00 0,00 553000.15100000 Gebührenforderungen 0,00 0,00 555100.15100000 Gebührenforderungen 0,00 0,00 555100.15400000 Forderungen Transferleisterung (FV-Gruppe) 0,00 0,00 555100.15443000 gegen Gemeinden und Gemeindeverbände 0,00 0,00 555900.15443000 gegen Gemeinden und Gemeindeverbände 0,00 0,00 573120.15143000 gegen Gemeinden und Gemeindeverbände 0,00 0,00 573120.15150000 Gebührenforderungen gegen private Unternehmen 0,00 0,00 573120.15190000 Gebührenforderung gegen übrigen Bereiche 340,00 0,00 573120.15443000 gegen Gemeinden und Gemeindeverbände 1.207,11 1.207,11 573190.15100000 Gebührenforderungen 110,00 110,00 94 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Bilanz zum 31.12.2025 31.12.2024 31.12.2025 Posten Bezeichnung in € 611000.15342000 gegen das Land 3.111,87 2.373,02 611000.15343000 gegen Gemeinden und Gemeindeverbände 0,00 0,00 611000.15349000 gegen den sonstigen öffentlichen Bereich 0,00 58,46 611000.15350000 Steuerforderung gegen den privaten Bereich 1.679,02 2.351,20 611000.15390000 gegen übrige Bereiche 12.530,34 16.395,13 611000.15442000 gegen das Land 0,00 0,00 611000.15443000 gegen Gemeinden und Gemeindeverbände 0,00 0,00 2.2.2 Privatrechtliche Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 1.728,85 0,00 114200.16590000 gegen übrige Bereiche 0,00 0,00 555100.16590000 gegen übrige Bereiche 1.728,85 0,00 2.2.3 Forderungen gegen verbundene Unternehmen 4.620,01 4.050,25 114300.16000000 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen (FV-Gruppe) 0,00 0,00 541000.16000000 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen (FV-Gruppe) 2.676,14 2.475,22 555100.16000000 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen (FV-Gruppe) 1.943,87 1.575,03 612000.17000000 Sonstige Forderungen (FV-Gruppe) 0,00 0,00 2.2.4 Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 0,00 0,00 2.2.5 Forderungen gegen Sondervermögen, Zweckverbände, Anstalten des öffentlichen Rechts, rechtsfähige kommunale Stiftungen 0,00 0,00 2.2.6 Forderungen gegen den sonstigen öffentlichen Bereich 455.993,36 183.161,73 114200.16430000 gegen Gemeinden und Gemeindeverbände 0,00 0,00 612000.17431000 laufendes Verrechnungskonto 455.993,36 183.161,73 2.2.7 Sonstige Vermögensgegenstände 36,24 63,00 612000.17610000 private Unternehmen 36,24 0,00 612000.17630000 gegen den sonstigen privaten Bereich 0,00 63,00 2.3 Wertpapiere des Umlaufvermögens 0,00 0,00 2.3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen 0,00 0,00 2.3.2 Sonstige Wertpapiere des Umlaufvermögens 0,00 0,00 2.4 Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei der Europäischen Zentralbank, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks 0,00 0,00 111000.18311000 Nassauische Sparkasse 0,00 -165,69 111000.18391000 Verrechnungen 0,00 -13.078,17 114000.18311000 Nassauische Sparkasse 0,00 -2.414,56 114000.18391000 Verrechnungen 0,00 -523,48 114200.18311000 Nassauische Sparkasse 0,00 6.695,17 114200.18391000 Verrechnungen 0,00 -213,13 114200.18399990 Zahlweg 999 0,00 -113,70 114300.18311000 Nassauische Sparkasse 0,00 -5.793,83 114300.18391000 Verrechnungen 0,00 -1.246,38 114300.18399990 Zahlweg 999 0,00 7.311,68 121000.18311000 Nassauische Sparkasse 0,00 -86,79 281000.18311000 Nassauische Sparkasse 0,00 -1.894,41 281000.18391000 Verrechnungen 0,00 20.500,00 281000.18399990 Zahlweg 999 0,00 -150,00 365000.18391000 Verrechnungen 0,00 -46.000,00 365000.18399990 Zahlweg 999 0,00 -126.355,05 366100.18311000 Nassauische Sparkasse 0,00 -2.369,18 541000.18311000 Nassauische Sparkasse 0,00 -136.279,78 541000.18391000 Verrechnungen 0,00 754,21 541000.18399990 Zahlweg 999 0,00 -403,84 551000.18311000 Nassauische Sparkasse 0,00 6.086,96 551000.18391000 Verrechnungen 0,00 -993,90 551000.18399990 Zahlweg 999 0,00 -4.879,25 553000.18311000 Nassauische Sparkasse 0,00 -2.740,68 553000.18399990 Zahlweg 999 0,00 -1.827,92 555100.18311000 Nassauische Sparkasse 0,00 -18.237,46 555100.18391000 Verrechnungen 0,00 38.401,52 555100.18399990 Zahlweg 999 0,00 8.448,63 555900.18311000 Nassauische Sparkasse 0,00 -627,46 555900.18399990 Zahlweg 999 0,00 5.047,46 573100.18311000 Nassauische Sparkasse 0,00 -1.549,67 573120.18311000 Nassauische Sparkasse 0,00 -34.214,68 573120.18391000 Verrechnungen 0,00 2.839,90 573120.18399990 Zahlweg 999 0,00 -1.806,67 573190.18311000 Nassauische Sparkasse 0,00 -384,17 573190.18391000 Verrechnungen 0,00 555,70 611000.18311000 Nassauische Sparkasse 0,00 246.021,63 611000.18312000 Volksbank Rhein-Lahn 0,00 16.898,28 611000.18391000 Verrechnungen 0,00 -237.434,59 95 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Bilanz zum 31.12.2025 31.12.2024 31.12.2025 Posten Bezeichnung in € 611000.18399990 Zahlweg 999 0,00 0,00 612000.18311000 Nassauische Sparkasse 0,00 -52.045,40 612000.18312000 Volksbank Rhein-Lahn 0,00 -16.898,28 612000.18391000 Verrechnungen 0,00 236.438,32 612000.18399990 Zahlweg 999 0,00 114.728,66 3 Ausgleichsposten für latente Steuern 0,00 0,00 4 Rechnungsabgrenzungsposten 171,12 1.967,59 4.1 Disagio 0,00 0,00 4.2 Sonstige Rechnungsabgrenzungsposten 171,12 1.967,59 114200.19510000 Aktive RAP (Ist-Vorgriffe) 0,00 280,36 114300.19500000 Sonstige aktive Rechnungsabgrenzungsposten 18,96 18,96 553000.19510000 Aktive RAP (Ist-Vorgriffe) 0,00 81,13 555100.19510000 Aktive RAP (Ist-Vorgriffe) 152,16 152,16 573120.19510000 Aktive RAP (Ist-Vorgriffe) 0,00 1.403,38 573190.19510000 Aktive RAP (Ist-Vorgriffe) 0,00 31,60 5 Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 0,00 0,00 Bilanzsumme 5.357.756,57 5.188.482,64 96 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Bilanz zum 31.12.2025 31.12.2024 31.12.2025 Posten Bezeichnung in € PASSIVA 1 Eigenkapital 4.212.962,16 4.168.958,87 1.1 Kapitalrücklage 4.282.841,98 4.212.962,16 612000.20100000 Kapitalrücklage 4.282.841,98 4.212.962,16 1.2 Sonstige Rücklagen 0,00 0,00 1.3 Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag -69.879,82 -44.003,29 612000.20300000 Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag -69.879,82 -44.003,29 1.4 Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 0,00 0,00 2 Sonderposten 945.297,22 968.311,00 2.1 Sonderposten für Belastungen aus dem kommunalen Finanzausgleich 0,00 0,00 2.2 Sonderposten zum Anlagevermögen 945.297,22 968.311,00 2.2.1 Sonderposten aus Zuwendungen 282.966,68 284.884,81 366100.23142000 vom Land (u.a. Investitionsschlüsselzuweisung en, soweit für Investitionen verwendet) 1,00 1,00 366100.23150000 vom privaten Unternehmen 3,00 3,00 366100.23190000 von übrigen Bereichen 2,00 2,00 541000.23142000 vom Land (u.a. Investitionsschlüsselzuweisung en, soweit für Investitionen verwendet) 70.341,72 65.461,36 551000.23140000 von der EU 902,95 738,77 551000.23142000 vom Land (u.a. Investitionsschlüsselzuweisung en, soweit für Investitionen verwendet) 0,00 11.533,96 551000.23144000 von Zweckverbänden 2.133,46 1.884,90 553000.23142000 vom Land (u.a. Investitionsschlüsselzuweisung en, soweit für Investitionen verwendet) 572,30 429,72 555900.23142000 vom Land (u.a. Investitionsschlüsselzuweisung en, soweit für Investitionen verwendet) 1,00 1,00 555900.23149000 vom sonstigen öffentlichen Bereich 2,00 2,00 573120.23142000 vom Land (u.a. Investitionsschlüsselzuweisung en, soweit für Investitionen verwendet) 131.018,57 128.398,20 573120.23143000 von Gemeinden und Gemeindeverbänden 15.977,80 15.658,24 573120.23190000 von übrigen Bereichen 62.010,88 60.770,66 2.2.2 Sonderposten aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 350.670,63 330.321,69 541000.23290000 von übrigen Bereichen 326.071,52 306.889,29 542000.23290000 von übrigen Bereichen 12.060,08 11.306,32 555100.23249000 vom sonstigen öffentlichen Bereich 3,00 3,00 555900.23249000 vom sonstigen öffentlichen Bereich 12.536,03 12.123,08 2.2.3 Sonderposten aus Anzahlungen für Anlagevermögen 311.659,91 353.104,50 281000.23310006 Anzahlungen auf Sonderposten aus Zuwendungen vom öffentlichen Bereich -vom Land 0,00 19.000,00 541000.23310006 Anzahlungen auf Sonderposten aus Zuwendungen vom öffentlichen Bereich -vom Land 29.400,00 61.500,00 541000.23310012 Anzahlungen auf Sonderposten aus Zuwendungen vom öffentlichen Bereich -von sonstigen öffentlichen Sonderrechnungen 0,00 38.403,16 541000.23320000 Anzahlungen auf Sonderposten aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 282.259,91 234.201,34 2.3 Sonderposten für den Gebührenausgleich 0,00 0,00 2.4 Sonderposten mit Rücklageanteil 0,00 0,00 2.5 Sonderposten aus Grabnutzungsentgelten 0,00 0,00 2.6 Sonderposten aus Anzahlungen für Grabnutzungsentgelte 0,00 0,00 2.7 Sonstige Sonderposten 0,00 0,00 3 Rückstellungen 21.144,00 23.498,00 3.1 Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 18.644,00 20.948,00 111000.24310000 für Beschäftigte 374,00 3.390,00 111000.24320000 für Versorgungsempfänger 18.270,00 17.558,00 3.2 Steuerrückstellungen 0,00 0,00 3.3 Rückstellungen für latente Steuern 0,00 0,00 3.4 Sonstige Rückstellungen 2.500,00 2.550,00 553000.27900000 Sonstige 2.500,00 2.550,00 4 Verbindlichkeiten 177.994,70 27.356,28 4.1 Anleihen 0,00 0,00 4.2 Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen 0,00 0,00 4.2.1 Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen für Investitionen 0,00 0,00 4.2.2 Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00 4.3 Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen 0,00 0,00 4.4 Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 0,00 0,00 4.5 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen -1.683,12 256,03 114000.35900000 gegenüber Sonstigen 0,00 0,00 114300.35900000 gegenüber Sonstigen 0,00 256,03 121000.35900000 gegenüber Sonstigen 0,00 0,00 366100.35900000 gegenüber Sonstigen 0,00 0,00 551000.35900000 gegenüber Sonstigen 2,32 0,00 553000.35900000 gegenüber Sonstigen 0,00 0,00 573120.35900000 gegenüber Sonstigen -1.679,74 0,00 573190.35900000 gegenüber Sonstigen -5,70 0,00 4.6 Verbindlichkeiten aus Transferleistungen 0,00 0,00 4.7 Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 177.948,62 24.406,21 97 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Bilanz zum 31.12.2025 31.12.2024 31.12.2025 Posten Bezeichnung in € 111000.35000000 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (FV-Gruppe) 0,00 0,00 114000.35000000 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (FV-Gruppe) 49,98 49,98 114000.37000000 Sonstige Verbindlichkeiten (FV-Gruppe) 0,00 0,00 114200.35000000 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (FV-Gruppe) -280,25 274,65 114300.35000000 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (FV-Gruppe) 0,00 0,00 121000.35000000 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (FV-Gruppe) 0,00 0,00 281000.35000000 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (FV-Gruppe) 115,20 186,25 281000.36000000 Verbindlichkeiten aus Transferleistungen (FV-Gruppe) 0,00 298,50 281000.37000000 Sonstige Verbindlichkeiten (FV-Gruppe) 0,00 0,00 366100.35000000 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (FV-Gruppe) 0,00 0,00 541000.35000000 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (FV-Gruppe) 128.695,97 13.237,11 541000.36000000 Verbindlichkeiten aus Transferleistungen (FV-Gruppe) 0,00 0,00 551000.35000000 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (FV-Gruppe) 0,00 -56,01 551000.36000000 Verbindlichkeiten aus Transferleistungen (FV-Gruppe) 0,00 0,00 553000.35000000 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (FV-Gruppe) 127,27 0,00 553000.37000000 Sonstige Verbindlichkeiten (FV-Gruppe) 100,13 0,00 555100.35000000 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (FV-Gruppe) 42.338,88 1.285,20 555100.36000000 Verbindlichkeiten aus Transferleistungen (FV-Gruppe) 0,00 0,00 555100.37000000 Sonstige Verbindlichkeiten (FV-Gruppe) 4.648,32 4.869,18 555900.35000000 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (FV-Gruppe) 0,00 4.420,00 573100.35000000 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (FV-Gruppe) 1.549,67 0,00 573120.35000000 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (FV-Gruppe) 549,07 -201,09 573190.35000000 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (FV-Gruppe) 54,38 -28,71 612000.37000000 Sonstige Verbindlichkeiten (FV-Gruppe) 0,00 71,15 4.8 Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 0,00 0,00 4.9 Verbindlichkeiten gegenüber Sondervermögen, Zweckverbänden, Anstalten des öffentlichen Rechts, rechtsfähigen kommunalen Stiftungen 0,00 0,00 4.10 Verbindlichkeiten gegenüber dem sonstigen öffentlichen Bereich -226,63 600,20 114000.35430000 gegenüber Gemeinden und Gemeindeverbänden 0,00 0,00 114000.37430000 gegenüber Gemeinden und Gemeindeverbänden 0,00 0,00 114200.35430000 gegenüber Gemeinden und Gemeindeverbänden -12,33 -6,70 114200.36430000 gegenüber Gemeinden und Gemeindeverbänden 0,00 0,00 114300.37400000 gegenüber der EU 24,71 25,55 281000.36430000 gegenüber Gemeinden und Gemeindeverbänden 0,00 0,00 365000.36430000 gegenüber Gemeinden und Gemeindeverbänden 0,00 0,00 541000.37430000 gegenüber Gemeinden und Gemeindeverbänden 0,00 0,00 551000.35430000 gegenüber Gemeinden und Gemeindeverbänden 0,00 0,00 551000.36430000 gegenüber Gemeinden und Gemeindeverbänden 0,00 0,00 551000.37430000 gegenüber Gemeinden und Gemeindeverbänden 0,00 0,00 553000.35430000 gegenüber Gemeinden und Gemeindeverbänden -10,97 0,00 553000.37430000 gegenüber Gemeinden und Gemeindeverbänden 0,00 0,00 555100.35430000 gegenüber Gemeinden und Gemeindeverbänden 0,00 0,00 555100.36430000 gegenüber Gemeinden und Gemeindeverbänden 0,00 0,00 573120.35430000 gegenüber Gemeinden und Gemeindeverbänden -228,04 581,35 573120.37430000 gegenüber Gemeinden und Gemeindeverbänden 0,00 0,00 611000.36420000 gegenüber dem Land 0,00 0,00 611000.36430000 gegenüber Gemeinden und Gemeindeverbänden 0,00 0,00 4.11 Sonstige Verbindlichkeiten 1.955,83 2.093,84 111000.37610000 gegenüber privaten Unternehmen 904,00 904,00 111000.37971000 Lohnsteuer 8,56 8,56 111000.37980000 Verbindlichkeiten gegenüber Sozialversicherungsträgern 120,87 120,78 114000.37610000 gegenüber privaten Unternehmen 0,00 0,00 114200.37610000 gegenüber privaten Unternehmen 0,00 0,00 114200.37970000 Sonstige Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 114300.37610000 gegenüber privaten Unternehmen 329,44 340,70 114300.37970000 Sonstige Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 114300.37971000 Lohnsteuer 6,58 6,81 114300.37980000 Verbindlichkeiten gegenüber Sozialversicherungsträgern 92,88 95,99 365000.37999900 Allgemeine Verbindlichkeiten 0,00 0,00 553000.37610000 gegenüber privaten Unternehmen 0,00 0,00 555100.37610000 gegenüber privaten Unternehmen 0,00 0,00 555100.37960000 Umsatzsteuer 0,00 0,00 555100.37970000 Sonstige Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 573120.37610000 gegenüber privaten Unternehmen 0,00 0,00 573190.37610000 gegenüber privaten Unternehmen 0,00 0,00 612000.17610000 private Unternehmen 0,00 123,50 612000.37610000 gegenüber privaten Unternehmen 493,50 493,50 98 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Bilanz zum 31.12.2025 31.12.2024 31.12.2025 Posten Bezeichnung in € 612000.37964000 Umsatzsteuererstattungen lfd. Jahr 0,00 0,00 5 Rechnungsabgrenzungsposten 358,49 358,49 555100.39900000 Sonstige 358,49 358,49 Bilanzsumme 5.357.756,57 5.188.482,64 99 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Rechenschaftsbericht 101 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Rechenschaftsbericht Ortsgemeinde Dörscheid 2025 103 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Inhaltsverzeichnis 1 Vorbemerkungen und rechtliche Grundlagen ................................................................. 106 2 Jahresergebnis .............................................................................................................. 106 2.1 Ergebnisrechnung ....................................................................................................... 107 2.1.1 Ergebnislage ............................................................................................................ 107 2.1.2 Ertragslage ............................................................................................................... 109 2.1.3 Aufwandslage .......................................................................................................... 115 2.2.1 Allgemeine Entwicklung ........................................................................................... 121 2.2.2 Investitionstätigkeit ................................................................................................... 122 3 Vermögens- und Schuldenlage ...................................................................................... 122 4 Erläuterungen zur Ergebnisrechnung ............................................................................. 127 4.1 Erträge aus der laufenden Verwaltungstätigkeit .......................................................... 127 4.1.1 Steuern und ähnliche Abgaben ................................................................................ 128 4.1.2 Zuwendungen, Allgemeinde Umlagen, sonstige Transfererträge ............................. 129 4.1.4 Öffentlich-Rechtliche Leistungsentgelte ................................................................... 130 4.1.6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen .................................................................. 131 4.1.7 Sonstige laufende Erträge ........................................................................................ 132 4.2 Aufwendungen aus laufender Verwaltungstätigkeit ..................................................... 132 4.2.1 Personal- und Versorgungsaufwendungen ............................................................... 133 4.2.3 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen ........................................................ 134 4.2.4 Abschreibungen ....................................................................................................... 135 4.2.5 Zuwendungen, Umlagen und Sonstige Transferaufwendungen ............................... 136 4.2.6 Aufwendungen der sozialen Sicherung .................................................................... 136 4.2.7 Sonstige laufende Aufwendungen ............................................................................ 136 4.3 Erträge und Aufwendungen aus Finanzierungstätigkeit ............................................... 137 4.4 Außerordentliche Erträge und Aufwendungen ............................................................. 137 5 Erläuterungen zur Finanzrechnung ................................................................................ 138 6 Kennzahlen .................................................................................................................... 139 6.1.1 Kennzahlen zur Bilanz.............................................................................................. 139 6.1.2 Kennzahlen zur Vermögenslage .............................................................................. 140 6.1.3 Kennzahlen zur Kapitalstruktur (haushaltswirtschaftliche Gesamtsituation) .............. 142 6.1.4 Kennzahlen zur Finanzstruktur und Verschuldung ................................................... 143 104 2025 Ortsgemeinde Dörscheid 7 Gliederung der Teilhaushalte ......................................................................................... 145 8 Prognosebericht - Risiken und Chancen ........................................................................ 146 8.1 Entwicklung von Jahresergebnis und Eigenkapital ...................................................... 147 8.2 Entwicklung der Verschuldung .................................................................................... 148 8.3 Bevölkerungsentwicklung, Altersstruktur ..................................................................... 152 105 2025 Ortsgemeinde Dörscheid 1 Vorbemerkungen und rechtliche Grundlagen Nach § 49 der Gemeindehaushaltsverordnung Rheinland-Pfalz (GemHVO) ist im Zuge des Jahresabschlusses ein Rechenschaftsbericht zu erstellen. Im Rechenschaftsbericht ist der Verlauf der Haushaltswirtschaft und die Lage der Gemeinde so darzustellen, dass ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild vermittelt wird. Dazu ist ein Überblick über die wichtigen Ergebnisse des Jahresabschlusses und Rechenschaft über die Haushaltswirtschaft im abgelaufenen Haushaltsjahr zu geben. Außerdem hat der Rechenschaftsbericht eine ausgewogene und umfassende, dem Umfang der gemeindlichen Aufgabenerfüllung entsprechende Analyse der Haushaltswirtschaft und der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gemeinde zu enthalten. In die Analyse sollen die produktorientierten Ziele und Kennzahlen, soweit sie bedeutsam für das Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gemeinde sind, einbezogen und unter Bezug- nahme auf die im Jahresabschluss enthaltenen Ergebnisse erläutert werden. Der Rechenschaftsbericht soll auch auf Vorgänge von besonderer Bedeutung eingehen, die nach dem Schluss des Haushaltsjahres eingetreten sind, sowie auf Chancen und Risiken für die künftige Entwicklung der Gemeinde. Zugrunde liegende Annahmen sind hierbei anzugeben. 2 Jahresergebnis Zur Beurteilung der kommunalen Haushalte mit Blick auf den Haushaltsausgleich werden vorrangig die Erträge und Aufwendungen herangezogen. Gem. § 18 (2) GemHVO ist der Haushalt in der Rechnung ausgeglichen, wenn die Ergebnisrechnung mindestens ausgeglichen ist, in der Finanzrechnung der Saldo der or- dentlichen und außerordentlichen Ein- und Auszahlungen ausreicht, um die Auszahlungen zur planmäßigen Tilgung von Investitionskrediten zu decken und in der Bilanz kein negatives Eigenkapital (nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag) auszuweisen ist. Ein positives Jahresergebnis erhöht das Eigenkapital, ein negatives Jahresergebnis belastet das Eigenkapital. Langfristig ist ein ausgeglichenes Ergebnis notwendig, um u. a. eine Generationengerechtigkeit sicherzustellen. Der Jahresabschluss weist in der Ergebnisrechnung ein Jahresergebnis in Höhe von - 44.003,29 € aus. Im Vergleich zum Ergebnis des Haushaltsplanes in Höhe von -32.000 € beträgt die Verände- rung -12.003,29 €. 106 2025 Ortsgemeinde Dörscheid 2.1 Ergebnisrechnung Das Jahresergebnis berechnet sich aus folgenden Ergebnisteilen: Ergebnis aus laufender Verwaltungstätigkeit + Ergebnis der Finanzierungstätigkeit (Finanzergebnis) = Ergebnis der ordentlichen Tätigkeit (Ordentliches Ergebnis) + Ergebnis der außerordentlichen Tätigkeit (außerordentliches Ergebnis) = Jahresergebnis 2.1.1 Ergebnislage Gesamtwirtschaftliche Entwicklung Die öffentlichen Haushalte und auch die Kommunen profitieren seit Jahren von der unerwartet schnellen Erholung der deutschen Wirtschaft von der weltweiten Wirtschafts- und Finanzkrise. Die bei Bund, Ländern und Kommunen eingehenden Steuereinnahmen sind aufgrund dieser konjunkturellen Entwicklung in den vergangenen Perioden stetig gestiegen. Dies darf nicht darüber hinwegtäuschen, dass es starke regionale Unterschiede – insbesondere auf kommunaler Ebene- gibt und der noch abzutragende Schuldenberg der deutschen Kommunen weiterhin nach einer langfristig ausgelegten Konsolidierungsstrategie der öffentlichen Haushalte verlangt. Auch stellt sich der demografische Wandel zunehmend als Herausforderung für die deutschen Kommunen dar. Neben steigenden Sozialtransferaufwendungen, die direkt oder über Umlagen die kommunalen Haushalte belasten, zeigt sich vielerorts das Erfordernis, die Infrastruktur und deren Einrichtungen an die sich ändernden Bedürfnisse der Bürgerschaft anzupassen. Trotz der massiven Erholung der Steuereinnahmen der vergangenen Jahre steht also nach wie vor die Konsolidierung der öffentlichen Ausgaben im Vordergrund, um eine ordnungsgemäße Aufgabenwahrnehmung in den Kommunen zukunftssicher gestalten zu können. 107 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Die Ergebnisse im Überblick Nachfolgend wird das Ergebnis im Vergleich zum Ergebnis des Vorjahres sowie im Ver- gleich zur Haushaltsplanung dargestellt: Ergebnis im Vergleich Ergebnis Ergebnis Abweichung Abweichung Plan 2025 2024 2025 2025 2025 % Laufende Erträge aus Verwaltungstätigkeit 634.359,03 698.600 699.000,76 400,76 0,06 Laufende Aufwendungen aus Verwal- 722.444,51 746.850 752.456,78 5.606,78 0,75 tungstätigkeit Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstä- -88.085,48 -48.250 -53.456,02 -5.206,02 10,79 tigkeit Zins- und sonstige Finanzerträge 18.725,16 16.750 9.653,88 -7.096,12 -42,36 Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 519,50 500 201,15 -298,85 -59,77 Ordentliches Ergebnis -69.879,82 -32.000 -44.003,29 -12.003,29 37,51 Außerordentliches Ergebnis 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Jahresergebnis -69.879,82 -32.000 -44.003,29 -12.003,29 37,51 Ergebnis aus laufender Verwaltungstätigkeit Das Ergebnis aus laufender Verwaltungstätigkeit zeigt an, ob die laufenden Aufwendungen durch die laufenden Erträge gedeckt werden können oder ob bereits aus der laufenden Auf- gabenwahrnehmung der Verwaltung neue Schulden entstehen. Die Finanzierungstätigkeit (Finanzerträge und Finanzaufwendungen wie z.B. Zinsen) bleibt bei dieser Betrachtung zunächst außen vor. Langfristig gesehen ist ein positives Ergebnis aus laufender Verwaltungstätigkeit zwingend notwendig, um eine Überschuldung zu verhin- dern. Das Ergebnis laufender Verwaltungstätigkeit schließt mit einem Ergebnis von -53.456,02 € ab. Im Vergleich zum Ergebnis des Vorjahres beträgt die Veränderung 34.629,46 €. Gegenüber dem geplanten Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit ergibt sich eine Abweichung in Höhe von -5.206,02 €. Finanzergebnis Neben dem ordentlichen Ergebnis steht das Finanzergebnis in Höhe von 9.452,73 €. Das Finanzergebnis hat sich gegenüber dem Vorjahresergebnis um -8.752,93 € und gegenüber dem Haushaltsplan um -6.797,27 € verändert. Ordentliches Ergebnis Das Ergebnis aus laufender Verwaltungstätigkeit und Finanzergebnis ergeben das ordentli- che Ergebnis, das mit -44.003,29 € abschließt und vom Vorjahresergebnis um -25.876,53 € abweicht. Gegenüber dem Haushaltsplan beträgt die Abweichung -12.003,29 €. 108 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Außerordentliches Ergebnis Neben dem ordentlichen Ergebnis fließt das außerordentliche Ergebnis in Höhe von 0,00 € in das Jahresergebnis ein. Der Planwert des Haushaltsjahres beträgt 0 €. Somit weicht das Ergebnis um 0,00 € vom Planwert ab. Jahresergebnis Das Jahresergebnis beträgt -44.003,29 €. Die Veränderung zum Vorjahresergebnis beträgt 25.876,53 €. Gegenüber dem geplanten Jahresergebnis in Höhe von -32.000 € ergibt sich eine Abweichung in Höhe von -12.003,29 €. 2.1.2 Ertragslage 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Erträge 750.885,66 € 629.247,97 € 691.101,29 € 703.491,90 € 653.084,19 € 708.654,64 € 109 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Zusammensetzung der Kernfinanzierungsmasse In der nachfolgenden Grafik wird der prozentuale Anteil der einzelnen Steuerarten bzw. der Schlüsselzuweisungen an der Kernfinanzierungsmasse des Haushaltes abgebildet. Die Kernfinanzierungsmasse ist die Summe aus Steuern und steuerähnlichen Abgaben sowie Schlüsselzuweisungen. Hierdurch wird erkennbar, welche Bedeutung die einzelnen Ertrags- arten haben. Grundsätzlich sollte der Ertrag aus Real- und Gemeinschaftssteuern hoch und der aus Schlüsselzuweisungen niedrig sein, weil ansonsten eine hohe Abhängigkeit von Mitteln aus dem Finanzausgleich besteht. 110 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Entwicklung der einzelnen Erträge Die folgende Tabelle zeigt die Entwicklung der Erträge und Abweichungen zum Vorjahr und zu den Planwerten: Ertragsarten im Überblick Ergebnis Ergebnis Abweichung Abweichung Plan 2025 2024 2025 2025 2025 % Steuern und ähnliche Abgaben 401.326,54 422.800 366.274,80 -56.525,20 -13,37 Zuwendungen, allgemeine Umlagen und 95.672,62 95.400 107.792,01 12.392,01 12,99 sonstige Transfererträge Erträge der sozialen Sicherung 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 25.807,14 33.000 25.341,49 -7.658,51 -23,21 Privatrechtliche Leistungsentgelte 91.743,21 116.300 149.288,69 32.988,69 28,37 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 3.349,02 18.100 17.671,59 -428,41 -2,37 Sonstige laufende Erträge 16.460,50 13.000 32.632,18 19.632,18 151,02 Laufende Erträge aus Verwaltungstä- 634.359,03 698.600 699.000,76 400,76 0,06 tigkeit Zinsen und sonstige Finanzerträge 18.725,16 16.750 9.653,88 -7.096,12 -42,36 Außerordentliche Erträge 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Gesamtertrag 653.084,19 715.350 708.654,64 -6.695,36 -0,94 Die Erträge insgesamt weichen um 55.570,45 € vom Vorjahresergebnis und um -6.695,36 € von der Haushaltsplanung ab. Bei den Erträgen aus der laufenden Verwaltungstätigkeit ergibt sich eine Veränderung ge- genüber dem Vorjahresergebnis in Höhe von 64.641,73 €. Gegenüber dem Haushaltsplan beträgt die Veränderung 400,76 €. 111 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Erträge 2025 112 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Steuern und ähnliche Abgaben Aus der nachfolgenden Tabelle ist die Entwicklung nach einzelnen Steuerarten erkennbar: Steuern und ähnliche Abgaben Ergebnis Ergebnis Abweichung Abweichung Plan 2025 2024 2025 2025 2025 % Grundsteuer A 4.400,63 4.500 4.704,95 204,95 4,55 Grundsteuer B 83.614,37 90.000 89.390,37 -609,63 -0,68 Gewerbesteuer 87.632,16 80.000 36.992,27 -43.007,73 -53,76 Anteil Einkommenssteuer 189.250,43 213.000 201.558,66 -11.441,34 -5,37 Anteil Umsatzsteuer 8.585,38 9.300 8.829,57 -470,43 -5,06 Hundesteuer 2.858,50 3.000 2.917,00 -83,00 -2,77 Familienleistungsausgleich 24.985,07 23.000 21.881,98 -1.118,02 -4,86 Summe 401.326,54 422.800 366.274,80 -56.525,20 -13,37 Steuern 2025 113 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Zuwendungen und Umlagen Zuwendungen und allgemeine Umlagen sind neben den Steuern eine weitere wichtige Säule der kommunalen Ertragsseite. Gegenüber dem Vorjahresergebnis haben sich die Erträge aus Zuwendungen und Umlagen um 12.119,39 € verändert. Die Abweichung vom Planan- satz beträgt insgesamt 12.392,01 €. Die Entwicklung im Einzelnen ist in der nachfolgenden Tabelle abgebildet: Zuwendungen und Umlagen Ergebnis Ergebnis Abweichung Abweichung Plan 2025 2024 2025 2025 2025 % Schlüsselzuweisungen 39.838,00 27.900 27.835,00 -65,00 -0,23 Zuweisungen und Zuschüsse für laufende 45.860,22 56.900 69.726,04 12.826,04 22,54 Zwecke Sonderposten aus Zuwendungen 9.574,40 10.600 10.230,97 -369,03 -3,48 Sonstige Zuweisungen, Umlagen und 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Transfererträge Summe 95.672,62 95.400 107.792,01 12.392,01 12,99 Sonstige Ertragsarten Die Entwicklung der sonstigen Ertragsarten im Vergleich zum Vorjahresergebnis sowie zum Haushaltsplan sind nachfolgend abgebildet: Sonstige Ertragsarten Ergebnis Ergebnis Abweichung Abweichung Plan 2025 2024 2025 2025 2025 % Erträge der sozialen Sicherung 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 25.807,14 33.000 25.341,49 -7.658,51 -23,21 Privatrechtliche Leistungsentgelte 91.743,21 116.300 149.288,69 32.988,69 28,37 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 3.349,02 18.100 17.671,59 -428,41 -2,37 Sonstige laufende Erträge 16.460,50 13.000 32.632,18 19.632,18 151,02 Zinserträge und sonstige Finanzerträge 18.725,16 16.750 9.653,88 -7.096,12 -42,36 Außerordentliche Erträge 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Summe 156.085,03 197.150 234.587,83 37.437,83 18,99 114 2025 Ortsgemeinde Dörscheid 2.1.3 Aufwandslage 2025 2020 2021 2022 2023 2024 Aufwand 722.437,64 € 598.749,53 € 642.435,08 € 708.149,24 € 722.964,01 € 752.657,93 € 115 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Die folgende Tabelle zeigt die einzelnen Aufwandsarten und deren Abweichung zum Vorjah- resergebnis sowie zum Planansatz: Aufwandsarten im Überblick Ergebnis Ergebnis Abweichung Abweichung Plan 2025 2024 2025 2025 2025 % Personal- und Versorgungsaufwendungen 16.400,19 19.600 21.145,76 1.545,76 7,89 Aufwendungen für Sach- und Dienstleis- 254.271,85 267.600 292.992,16 25.392,16 9,49 tungen Bilanzielle Abschreibungen 57.839,60 68.950 59.552,97 -9.397,03 -13,63 Zuwendungen, Umlagen und sonstige 380.260,97 373.900 365.426,40 -8.473,60 -2,27 Transferaufwendungen Aufwendungen der sozialen Sicherung 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Sonstige laufende Aufwendungen 13.671,90 16.800 13.339,49 -3.460,51 -20,60 Laufende Aufwendungen aus Verwal- 722.444,51 746.850 752.456,78 5.606,78 0,75 tungstätigkeit Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 519,50 500 201,15 -298,85 -59,77 Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Gesamtaufwendungen 722.964,01 747.350 752.657,93 5.307,93 0,71 Die Gesamtaufwendungen verändern sich gegenüber dem Vorjahresergebnis um 29.693,92 €. Die Gesamtaufwendungen in Höhe von 752.657,93 € weichen um 5.307,93 € vom Haus- haltsansatz ab. Die Aufwendungen aus laufender Verwaltungstätigkeit weichen gegenüber dem Vorjahres- ergebnis um 30.012,27 € ab. Gegenüber dem Haushaltsplan beträgt die Abweichung der ordentlichen Aufwendungen 5.606,78 €. 116 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Aufwand 2025 Personal- und Versorgungsaufwand Die Personal- und Versorgungsaufwendungen werden im Folgenden nach einzelnen Positi- onen abgebildet, um die Veränderungen gegenüber dem Vorjahresergebnis und die Abwei- chungen von den Haushaltsansätzen differenziert beurteilen zu können: Ergebnis Ergebnis Abweichung Abweichung Plan 2025 2024 2025 2025 2025 % Aufwendungen für ehrenamtlich Tätige 9.153,00 8.900 8.814,00 -86,00 -0,97 Dienstbezüge und dergleichen 3.451,21 3.500 3.668,66 168,66 4,82 Beiträge zu Versorgungskassen 254,76 300 275,18 -24,82 -8,27 Beiträge zur gesetzlichen Sozialversiche- 2.461,26 2.500 2.483,88 -16,12 -0,64 rung Beihilfen, Unterstützungsleistungen und 0,00 0 0,00 0,00 0,00 dergleichen Personalnebenaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Zuführung zu Rückstellungen 0,00 1.500 3.016,00 1.516,00 101,07 1) Pauschalierte Lohnsteuer 175,96 200 176,04 -23,96 -11,98 Versorgungsaufwand 904,00 2.700 2.712,00 12,00 0,44 Summe 16.400,19 19.600 21.145,76 1.545,76 7,89 1) Da eine Abbildung in Prozent bei einem geplanten Ansatz von 0 € nicht möglich ist, wird hier systemseitig 0,00 % anstatt 100 % ausgebeben. 117 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Sach- und Dienstleistungsaufwand Der Sach- und Dienstleistungsaufwand beläuft sich insgesamt auf 292.992,16 €. Gegenüber dem Vorjahresergebnis verändert er sich um 38.720,31 €. Die Abweichung des Sach- und Dienstleistungsaufwandes von der Haushaltsplanung beträgt 25.392,16 €. Nachfolgend wird der Sach- und Dienstleistungsaufwand nach einzelnen Positionen diffe- renzierter dargestellt: Sach- und Dienstleistungsaufwand Ergebnis Ergebnis Abweichung Abweichung Plan 2025 2024 2025 2025 2025 % Aufwendungen für Fertigung, Vertrieb und 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Waren Aufwendungen für Energie / Wasser / 37.194,09 36.000 35.807,17 -192,83 -0,54 Abwasser / Abfall Unterhaltung der Grundstücke und Ge- 13.667,98 14.800 33.772,66 18.972,66 128,19 bäude Bewirtschaftung der Grundstücke und 446,18 500 1.717,33 1.217,33 243,47 Gebäude Unterhaltung des Infrastrukturvermögens 1.806,08 29.000 43.366,05 14.366,05 49,54 Unterhaltung von Kunstgegenständen und 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Denkmälern Fahrzeugunterhaltung 175,68 800 4.638,21 3.838,21 479,78 Unterhaltung von Maschinen und techni- 0,00 0 0,00 0,00 0,00 1) schen Anlagen Unterhaltung der Betriebs- und Ge- 808,96 1.900 378,80 -1.521,20 -80,06 schäftsausstattung Geringwertige Geräte, Ausstattungs-, Ausrüstungs-, und sonstige Gebrauchs- 616,19 7.800 1.042,50 -6.757,50 -86,63 gegenstände Weitere Verwaltungs- und Betriebsauf- 38.230,71 2.200 2.734,12 534,12 24,28 wendungen Kostenerstattungen 84.854,38 96.700 63.063,62 -33.636,38 -34,78 Sonstige Aufwendungen für Sach- und 76.471,60 77.900 106.471,70 28.571,70 36,68 Dienstleistungen Summe 254.271,85 267.600 292.992,16 25.392,16 9,49 1) Da eine Abbildung in Prozent bei einem geplanten Ansatz von 0 € nicht möglich ist, wird hier systemseitig 0,00 % anstatt 100 % ausgebeben. 118 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Abschreibungen Ergebnis Ergebnis Abweichung Abweichung Plan 2025 2024 2025 2025 2025 % Abschreibungen auf immaterielle Vermö- 7.209,45 7.800 8.198,97 398,97 5,12 gensgegenstände Abschreibungen auf unbebaute Grundstü- 0,00 0 0,00 0,00 0,00 cke und grundstücksgleiche Rechte Abschreibungen auf bebaute Grundstücke 10.627,02 10.600 11.349,89 749,89 7,07 und grundstücksgleiche Rechte Abschreibungen auf das Infrastrukturver- mögen einschließlich Grundstücke und 36.009,19 46.450 36.009,17 -10.440,83 -22,48 grundstücksgleiche Rechte Abschreibungen auf Bauten auf fremden 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Grund und Boden Abschreibungen auf Kunstgegenstände, 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Denkmäler Abschreibungen auf Fahrzeuge, Maschi- 3.992,94 4.100 3.992,94 -107,06 -2,61 nen und technische Anlagen, BGA Sonstige und außerplanmäßige Abschrei- 1,00 0 2,00 2,00 0,00 1) bungen Summe 57.839,60 68.950 59.552,97 -9.397,03 -13,63 1) Da eine Abbildung in Prozent bei einem geplanten Ansatz von 0 € nicht möglich ist, wird hier systemseitig 0,00 % anstatt 100 % ausgebeben. Zuwendungen, Umlagen und sonstige Transferaufwendungen Neben den Personalaufwendungen und dem Aufwand für Sach- und Dienstleistungen stel- len die Zuwendungen, Umlagen und sonstige Transferaufwendungen auf der Aufwandsseite des Haushaltes eine gewichtige Aufwandsart dar. Die Zuwendungen, Umlagen und sonstige Transferaufwendungen in Höhe von 365.426,40 € weichen vom Vorjahresergebnis um -14.834,57 € und von den Planansätzen des Haushalts- jahres um -8.473,60 € ab. In der folgenden Tabelle sind die Transferaufwendungen differenzierter dargestellt: Zuwendungen, Umlagen und sonstige Transferaufwendungen Ergebnis Ergebnis Abweichung Abweichung Plan 2025 2024 2025 2025 2025 % Zuweisungen und Zuschüsse für laufende 510,00 400 658,50 258,50 64,63 Zwecke Gewerbesteuerumlage 7.295,97 6.400 2.846,90 -3.553,10 -55,52 Allgemeine Umlagen an das Land 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Umlagen an Gemeindeverbände 372.455,00 367.100 361.921,00 -5.179,00 -1,41 Sonstige Zuwendungen, Umlagen und 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Transferaufwendungen Summe 380.260,97 373.900 365.426,40 -8.473,60 -2,27 119 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Sonstige Aufwendungen Nachfolgend werden die übrigen Aufwandsarten im Vergleich zum Vorjahresergebnis sowie zum Haushaltsplan abgebildet: Sonstige Aufwendungen Ergebnis Ergebnis Abweichung Abweichung Plan 2025 2024 2025 2025 2025 % Sonstige laufende Aufwendungen 13.671,90 16.800 13.339,49 -3.460,51 -20,60 davon Sonstige Personal- und Versor- 77,83 1.600 11,95 -1.588,05 -99,25 gungsaufwendungen davon Aufwendungen für die Inanspruch- 119,49 200 530,81 330,81 165,41 nahme von Rechten und Diensten davon Geschäftsaufwendungen 922,36 1.100 676,98 -423,02 -38,46 davon Aufwendungen für Beiträge, Versi- 10.823,06 11.100 9.811,13 -1.288,87 -11,61 cherungen und Sonstiges davon Verluste aus dem Abgang von 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Gegenständen des AV und des UV davon Aufwendungen für Steuern 1.457,95 1.600 2.142,93 542,93 33,93 davon Sonstige laufende Aufwendungen 271,21 1.200 165,69 -1.034,31 -86,19 der Verwaltungstätigkeit Zinsen und sonstige Finanzaufwen- 519,50 500 201,15 -298,85 -59,77 dungen 120 2025 Ortsgemeinde Dörscheid 2.2 Finanzrechnung 2.2.1 Allgemeine Entwicklung Nachstehend ist der Finanzhaushalt im Vergleich zu den Ergebnissen des Vorjahres sowie zu den Planungen ersichtlich: Finanzrechnung Ergebnis Ergebnis Abweichung Abweichung Plan 2025 2024 2025 2025 2025 % laufende Einzahlungen aus Verwaltungs- 591.377,01 660.800 642.196,23 -18.603,77 -2,82 tätigkeit laufende Auszahlungen aus Verwal- 619.380,21 676.400 714.695,08 38.295,08 5,66 tungstätigkeit Saldo der laufenden Ein- und Auszah- -28.003,20 -15.600 -72.498,85 -56.898,85 364,74 lungen aus Verwaltungstätigkeit Zinseinzahlungen und sonstige Finanz- 18.688,92 16.750 9.750,62 -6.999,38 -41,79 einzahlungen Zinsauszahlungen und sonstige Finanz- 280,00 500 130,00 -370,00 -74,00 auszahlungen Saldo der Zins- und sonstigen Finanz- 18.408,92 16.250 9.620,62 -6.629,38 -40,80 ein- und -auszahlungen Saldo der ordentlichen Ein- und Aus- -9.594,28 650 -62.878,23 -63.528,23 -9.773,57 zahlungen Außerordentliche Einzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Außerordentliche Auszahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo der außerordentlichen Ein- und 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Auszahlungen Saldo der ordentlichen und außeror- -9.594,28 650 -62.878,23 -63.528,23 -9.773,57 dentlichen Ein- und Auszahlungen Summe der Einzahlungen aus Investiti- 190.070,45 500 64.518,00 64.018,00 12.803,60 onstätigkeit Summe der Auszahlungen aus Investiti- 159.940,82 173.500 274.471,40 100.971,40 58,20 onstätigkeit Saldo der Ein- und Auszahlungen aus 30.129,63 -173.000 -209.953,40 -36.953,40 21,36 Investitionstätigkeit Finanzmittelüberschuss / -fehlbetrag 20.535,35 -172.350 -272.831,63 -100.481,63 58,30 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus 20.535,35 -172.350 -272.831,63 -100.481,63 58,30 Finanzierungstätigkeit 121 2025 Ortsgemeinde Dörscheid 2.2.2 Investitionstätigkeit Im Rahmen der Finanzrechnung ist insbesondere die kommunale Investitionstätigkeit von Bedeutung. Im Folgenden wird ersichtlich, wie sich die Ein- und Auszahlungen der Investiti- onstätigkeit insbesondere im Vergleich zur Haushaltsplanung darstellen. Investitionstätigkeit Ergebnis Ergebnis Abweichung Abweichung Plan 2025 2024 2025 2025 2025 % Investitionszuwendungen 31.740,59 0 63.249,10 63.249,10 0,00 Beiträge und ähnliche Entgelte 158.329,86 500 1.268,90 768,90 153,78 1) Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 190.070,45 500 64.518,00 64.018,00 12.803,60 gesamt Auszahlungen für immaterielle Vermö- -62.575,40 -155.500 -133.812,41 21.687,59 -13,95 gensgegenstände Auszahlungen für Sachanlagen 97.365,42 18.000 140.658,99 122.658,99 681,44 davon Auszahlungen für bebaute und unbebaute Grundstücke und grund- 19.276,57 0 0,00 0,00 0,00 stücksgleiche Rechte davon Auszahlungen für Infrastrukturver- 0,00 0 0,00 0,00 0,00 mögen davon Auszahlungen für Fahrzeuge, Maschinen und bewegliche Sachen des 0,00 18.000 0,00 -18.000,00 -100,00 Anlagevermögens davon Auszahlungen für Sonstige Sach- anlagen z.B. Kunstgegenstände, Bauten 0,00 0 0,00 0,00 0,00 auf fremdem Grund und Boden davon Auszahlungen für Anlagen im Bau 78.088,85 0 140.658,99 140.658,99 0,00 Auszahlungen für Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 159.940,82 173.500 274.471,40 100.971,40 58,20 gesamt Saldo aus Investitionstätigkeit 30.129,63 -173.000 -209.953,40 -36.953,40 21,36 1) Da eine Abbildung in Prozent bei einem geplanten Ansatz von 0 € nicht möglich ist, wird hier systemseitig 0,00 % anstatt 100 % ausgebeben. 3 Vermögens- und Schuldenlage Die Bilanz gibt die Vermögenssituation einer Kommune zum Stichtag wieder. Aus der fol- genden Bilanzabbildung kann die Entwicklung der Bilanzdaten im Vergleich zum Vorjahr abgelesen werden. 122 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Bilanz im Jahresvergleich Veränderung abso- Bilanzposition 2024 2025 lut Anlagevermögen 4.802.315,11 4.889.182,32 86.867,21 Umlaufvermögen 555.270,34 297.332,73 -257.937,61 Aktive Rechnungsabgrenzung 171,12 1.967,59 1.796,47 Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbe- 0,00 0,00 0,00 trag Eigenkapital 4.212.962,16 4.168.958,87 -44.003,29 Sonderposten 945.297,22 968.311,00 23.013,78 Rückstellungen 21.144,00 23.498,00 2.354,00 Verbindlichkeiten 177.994,70 27.356,28 -150.638,42 Passive Rechnungsabgrenzung 358,49 358,49 0,00 Aktivseite der Bilanz: 1 Anlagevermögen Auf der Aktivseite der Bilanz stellen die Sachanlagen im Bereich des Anlagevermögens den größten Posten dar. Das Sachanlagevermögen wird nachfolgend in seiner Zusammenset- zung und in den jeweiligen Veränderungen zum Vorjahr abgebildet. Sachanlagevermögen 2024 in Veränderung in Bilanzposition 2025 in TEUR TEUR TEUR 1.2 - Sachanlagen 4.668.205,82 4.629.461,59 -38.744,23 1.2.1 - Wald, Forsten 2.695.005,40 2.695.005,40 0,00 1.2.2 - Sonstige unbebaute Grundstücke und 68.380,22 68.380,22 0,00 grundstücksgleiche Rechte 1.2.3 - Bebaute Grundstücke und grundstücksglei- 503.144,28 491.794,39 -11.349,89 che Rechte 1.2.4 - Infrastrukturvermögens 990.656,60 954.647,43 -36.009,17 1.2.5 - Bauten auf fremdem Grund und Boden 0,00 0,00 0,00 1.2.6 - Kunstgegenstände, Denkmäler 1,00 1,00 0,00 1.2.7 - Maschinen und technische Anlagen, Fahr- 10.115,04 7.858,38 -2.256,66 zeuge 1.2.8 - Betriebs- und Geschäftsausstattung, Pflan- 16.652,69 14.916,41 -1.736,28 zen und Tiere 1.2.9 – Pflanzen und Tiere 0,00 0,00 0,00 1.2.10 - Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 384.250,59 396.858,36 12.607,77 123 2025 Ortsgemeinde Dörscheid 2 Umlaufvermögen Das Umlaufvermögen umfasst alle Vermögensgegenstände, die nicht dazu bestimmt sind, dauernd der Gemeinde zu dienen und stellen demnach kein Anlagevermögen dar. Im Be- reich des Umlaufvermögens stellen die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände den größten Posten dar. Nachfolgend sind die Zusammensetzung und die jeweiligen Verän- derungen zum Vorjahr abgebildet. 2024 2025 2.2. Forderungen 554.781,34 276.901,73 -277.879,61 2.2.1 Öffentlich-rechtliche Forderungen, 92.402,88 89.626,75 -2.776,13 Forderungen aus Transferleistungen 2.2.2 Privatrechtliche Forderungen aus Liefe- 1.728,85 0,00 -1.728,85 rungen und Leistungen 2.2.3 Forderungen gegen verbundene Unter- 4.620,01 4.050,25 -569,76 nehmen 2.2.4 Forderungen gegen Unternehmen, mit 0,00 0,00 0,00 denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 2.2.5 Forderungen gegen Sondervermögen, Zweckverbände, Anstalten des öffentlichen 0,00 0,00 0,00 Rechts, rechtsfähige kommunale Stiftungen 2.2.6 Forderungen gegen den sonstigen 455.993,36 183.161,73 -272.831,63 öffentlichen Bereich 2.2.7 Sonstige Vermögensgegenstände 36,24 63,00 26,76 124 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Passivseite der Bilanz: 2 Sonderposten Neben dem Eigenkapital stellen die Sonderposten den größten Posten auf der Passivseite dar. Unter der Position Sonderposten werden gemäß § 38 Absatz 2 bis 5 GemHVO erhalte- ne Zuwendungen und Ertragszuschüsse aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten Nutzungs- berechtigter für die Anschaffung oder Herstellung von Vermögensgegenständen ausgewie- sen. Nachfolgend werden die Zusammensetzung und die jeweiligen Veränderungen zum Vorjahr abgebildet. 2024 2025 Veränderung 2 Sonderposten 945.297,22 968.311,00 23.013,78 2.1 Sonderposten für Belastungen aus dem kommuna- 0,00 0,00 0,00 len Finanzausgleich 2.2 Sonderposten zum Anlagevermögen 945.297,22 968.311,00 23.013,78 2.3 Sonderposten für den Gebührenausgleich 0,00 0,00 0,00 2.4 Sonderposten mit Rücklageanteil 0,00 0,00 0,00 2.5 Sonderposten aus Grabnutzungsentgelten 0,00 0,00 0,00 2.6 Sonderposten aus Anzahlungen für Grabnutzungs- 0,00 0,00 0,00 entgelte 2.7 Sonstige Sonderposten 0,00 0,00 0,00 Die jährliche ertragswirksame Auflösung der Sonderposten ist im Zusammenhang mit den Abschreibungen zu sehen. 125 2025 Ortsgemeinde Dörscheid 3 Rückstellungen Rückstellungen sind gemäß § 36 GemHVO für Verbindlichkeiten und Aufwendungen zu bil- den, die in den abgelaufenen Geschäftsjahren begründet und zuzurechnen sind, deren Ein- tritt weitgehend wahrscheinlich, aber in der Höhe und dem Eintrittszeitpunkt ungewiss sind. 2024 2025 Veränderung 3 Rückstellungen 21.144,00 23.498,00 2.354,00 3.1 Rückstellungen für Pensionen und ähnliche 18.644,00 20.948,00 2.304,00 Verpflichtungen 3.2 Steuerrückstellungen 0,00 0,00 0,00 3.3 Rückstellungen für 0,00 0,00 0,00 latente Steuern 3.4 Sonstige Rückstellun- 2.500,00 2.550,00 50,00 gen 4 Verbindlichkeiten Weiterhin stellen die Verbindlichkeiten einen weiteren großen Posten dar. Verbindlichkeiten sind Zahlungsverpflichtungen der Gemeinde, die am Bilanzstichtag hinsichtlich des Eintritts, ihrer Höhe und ihrer Fälligkeit nach feststehen. Gemäß § 34 Absatz 6 GemHVO sind Ver- bindlichkeiten grundsätzlich mit ihrem Rückzahlungsbetrag anzusetzen. 2024 2025 Veränderung 4 Verbindlichkeiten 177.994,70 27.356,28 -150.638,42 4.1 Anleihen 0,00 0,00 0,00 4.2 Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen 0,00 0,00 0,00 4.3 Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnah- 0,00 0,00 0,00 men wirtschaftlich gleichkommen 4.4 Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 0,00 0,00 0,00 4.5 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen -1.683,12 256,03 1.939,15 4.6 Verbindlichkeiten aus Transferleistungen 0,00 0,00 0,00 4.7 Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unter- 177.948,62 24.406,21 -153.542,41 nehmen 4.8 Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit de- 0,00 0,00 0,00 nen ein Beteiligungsverhältnis besteht 4.9 Verbindlichkeiten gegenüber Sondervermögen mit Sonderrechnung, Zweckverbänden, Anstalten des ör, 0,00 0,00 0,00 rechtsfähige kommunalen Stiftungen 4.10 Verbindlichkeiten gegenüber dem sonstigen öffentli- -226,63 600,20 826,83 chen Bereich 4.11 Sonstige Verbindlichkeiten 1.955,83 2.093,84 138,01 126 2025 Ortsgemeinde Dörscheid 4 Erläuterungen zur Ergebnisrechnung In der Ergebnisrechnung sind gemäß § 44 GemHVO die dem Haushaltsjahr zuzurechnen- den Erträge und Aufwendungen vollständig und getrennt voneinander auszuweisen. Es be- steht grundsätzlich ein Verrechnungsverbot der Erträge und Aufwendungen. Der aus der Ergebnisrechnung resultierende Jahresüberschuss oder –fehlbetrag ist im Eigenkapital aus- zuweisen. 4.1 Erträge aus der laufenden Verwaltungstätigkeit Die Erträge aus laufender Verwaltungstätigkeit belaufen sich im Haushaltsjahr 2025 auf 699.000,76 €. Die Veränderung zum Vorjahresergebnis beläuft sich auf 64.641,73 € bzw. auf 10,19 Prozent. Ertragspositionen im Einzelnen E'2025 Prozent Steuern und ähnliche Abgaben 366.274,80 52 Zuwendungen, allgemeine Umlagen 107.792,01 15 und sonstige Transfererträge Erträge der sozialen Sicherung 0,00 0 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 25.341,49 4 Privatrechtliche Leistungsentgelte 149.288,69 21 Kostenerstattungen und Kostenumla- 17.671,59 3 gen Sonstige laufende Erträge 32.632,18 5 127 2025 Ortsgemeinde Dörscheid 4.1.1 Steuern und ähnliche Abgaben Unter den Steuern und ähnlichen Abgaben sind sämtliche erzielten Steuererträge des Haushaltsjahres zu veranschlagen. Dazu gehören die Grundsteuer A und Grundsteuer B sowie die Gewerbesteuer, die unter die Realsteuern fallen. Der Gemeindeanteil an den Ge- meinschaftssteuern beinhaltet den Gemeindeanteil an der Einkommenssteuer und der Um- satzsteuer. Unter die sonstigen Gemeindesteuern fällt beispielsweise die Hundesteuer. Die Steuern und ähnliche Abgaben stellen in der Regel die Hauptertragsquelle der Gemeinde dar. Steuern und ähnliche Abgaben 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Erträge 288.635,51 € 329.731,31 € 353.525,26 € 414.901,41 € 401.326,54 € 366.274,80 € 128 2025 Ortsgemeinde Dörscheid E'2024 P'2025 E'2025 Planabweichung Ergebnisveränderung Realsteuern 175.647,16 174.500 131.087,59 -43.412,41 -44.559,57 Gemeindeanteil an den Gemeinschafts- 197.835,81 222.300 210.388,23 -11.911,77 12.552,42 steuern Sonstige Gemeinde- 2.858,50 3.000 2.917,00 -83,00 58,50 steuern Ausgleichsleistungen 24.985,07 23.000 21.881,98 -1.118,02 -3.103,09 Summe 401.326,54 422.800 366.274,80 -56.525,20 -35.051,74 Die Erträge aus Steuern und ähnlichen Abgaben belaufen sich im Haushaltsjahr 2025 auf 366.274,80 €. Die Veränderung zum Vorjahresergebnis beläuft sich auf -35.051,74 € bzw. um -8,73 Prozent. Gemeindeanteil an den Gemeinschaftssteuern: Bei der Planung wird sich nach der regionalisierten Steuerschätzung (RLP) gerichtet, eine genauere Schätzung ist zum Planungszeitpunkt nicht möglich. Die Beträge können von Jahr zu Jahr stark schwanken, abhängig von der Einkommenskraft in der Gemeinde. 4.1.2 Zuwendungen, Allgemeinde Umlagen, sonstige Transfererträge Zuwendungen, Allgemeine Umlagen und sonstige Transfererträge stellen eine weitere wich- tige Ertragsquelle der Gemeinde dar. E'2024 P'2025 E'2025 Planabweichung Ergebnisveränderung Schlüsselzuweisungen 39.838,00 27.900 27.835,00 -65,00 -12.003,00 Sonstige allgemeine Zu- 0,00 0 0,00 0,00 0,00 weisungen Zuweisungen und Zu- schüsse für laufende Zwe- 46.260,22 56.900 69.726,04 12.826,04 23.465,82 cke Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus 9.574,40 10.600 10.230,97 -369,03 656,57 Zuwendungen Schuldendiensthilfen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Summe 95.672,62 95.400 107.792,01 12.392,01 12.119,39 Den wichtigsten Bestandteil stellen die Schlüsselzuweisungen des Landes dar. Die Schlüsselzuweisung A nach § 8 Landesfinanzausgleichsgesetz (LFAG) erhalten die Ortsgemeinden, verbandsfreien Gemeinden, große kreisangehörigen Städte und kreisfreie Städte, deren sogenannte Steuerkraftmesszahl nach § 13 LFAG geringer ist als 75 % der durchschnittlichen Steuerkraftmesszahl. Die Erträge aus Schlüsselzuweisungen belaufen sich im Haushaltsjahr 2025 auf 27.835,00 €. Die Veränderung zum Vorjahresergebnis beläuft sich auf -12.003,00 €. 129 2025 Ortsgemeinde Dörscheid 4.1.4 Öffentlich-Rechtliche Leistungsentgelte Die öffentlich-rechtlichen Leistungsentgelte umfassen unter anderem Entgelte für die Inan- spruchnahme von Verwaltungsleistungen im engeren Sinne sowie für die Benutzung von öffentlichen Einrichtungen und die Inanspruchnahme wirtschaftlicher Dienstleistungen zur Deckung laufender Kosten. Ihrer Erhebung liegt eine öffentlich-rechtliche Vorschrift (z.B. Gesetz, kommunale Satzung) zu Grunde. E'2024 P'2025 E'2025 Planabweichung Ergebnisveränderung Verwaltungsgebühren 180,00 300 680,00 380,00 500,00 Benutzungsgebühren, wieder- kehrende Beiträge und Kosten- 3.485,56 3.700 2.519,90 -1.180,10 -965,66 erstattungen Beteiligung Essenskosten 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Erträge aus der Auflösung von 20.348,93 27.200 20.348,94 -6.851,06 0,01 Sonderposten für Beiträge Erträge aus der Auflösung von Sonderposten für Grabnut- 0,00 0 0,00 0,00 0,00 zungsentgelte Summe 25.807,14 33.000 25.341,49 -7.658,51 -465,65 Die öffentlich-rechtlichen Leistungsentgelte belaufen sich im Haushaltsjahr 2025 auf 25.341,49 €. Die Veränderung zum Vorjahresergebnis beläuft sich auf -465,65 € bzw. auf - 1,80 Prozent. 130 2025 Ortsgemeinde Dörscheid 4.1.5 Privatrechtliche Leistungsentgelte Die privatrechtlichen Leistungsentgelte basieren auf einer privatrechtlichen Grundlage (z.B. Vertrag) und können damit im Vergleich zu anderen Gemeinden in ihrer Zusammensetzung stark variieren. Privatrechtliche Leistungsentgelte E'2024 P'2025 E'2025 Planabweichung Ergebnisveränderung Erträge aus Verkäufen von 80.878,19 97.200 136.522,91 39.322,91 55.644,72 Vorräten Miete und Pacht 10.865,02 19.100 12.765,78 -6.334,22 1.900,76 Kindertagesstätten 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Beteiligung an Essenskosten 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Bestattungswesen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Eintrittsgelder f. kulturelle o. sportliche Veranstaltun- 0,00 0 0,00 0,00 0,00 gen/Einrichtungen Sonstige privatrechtliche Leis- 0,00 0 0,00 0,00 0,00 tungsentgelte Summe 91.743,21 116.300 149.288,69 32.988,69 57.545,48 Die privatrechtlichen Leistungsentgelte belaufen sich im Haushaltsjahr 2025 auf 149.288,69 €. Die Veränderung zum Vorjahresergebnis beläuft sich auf 57.545,48 € bzw. auf 62,72 Pro- zent. 4.1.6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen E'2024 P'2025 E'2025 Planabweichung Ergebnisveränderung Kostenerstattungen und Kosten- 3.349,02 18.100 17.671,59 -428,41 14.322,57 umlagen Summe 3.349,02 18.100 17.671,59 -428,41 14.322,57 Erträge aus Kostenerstattungen und Kostenumlagen entstehen, wenn die Gemeinde Leis- tungen für Dritte erfüllt. Hierzu zählen die Kostenerstattungen von der Freiwilligen Feuer- wehr für die Nutzung des Gebäudes und die Verwaltungskostenbeiträge der Jagdgenossen- schaft an die Ortsgemeinde Die Erträge aus Kostenerstattungen und Kostenumlagen belau- fen sich im Haushaltsjahr 2025 auf 17.671,59 €. Es ergibt sich eine Veränderung gegenüber dem Vorjahr um 14.322,57 € bzw. um 427,66 Prozent. 131 2025 Ortsgemeinde Dörscheid 4.1.7 Sonstige laufende Erträge Unter die Position der sonstigen laufenden Erträge fallen sämtliche Erträge, die nicht einer der vorgehenden Positionen zugeordnet werden können. E'2024 P'2025 E'2025 Planabweichung Ergebnisveränderung Erträge aus der Veräußerung 0,00 0 0,00 0,00 0,00 von Vermögensgegenständen Weitere sonstige Erträge 8.545,50 13.000 11.978,18 -1.021,82 3.432,68 Nicht zahlungswirksame ordentli- 7.915,00 0 20.654,00 20.654,00 12.739,00 che Erträge Summe 16.460,50 13.000 32.632,18 19.632,18 16.171,68 Die sonstigen laufenden Erträge belaufen sich im Haushaltsjahr 2025 auf 32.632,18 €. Es ergibt sich eine Veränderung gegenüber dem Vorjahr um 16.171,68 € bzw. um 98,25 Pro- zent. Wesentliche Abweichungen/Veränderungen zum Plan/Ergebnis: Nicht zahlungswirksame ordentliche Erträge: Bei dieser Position handelt es sich um die Auflösung von Ehrensoldrückstellungen und die Lagerbestandsveränderung des Holzvorratsvermögens. 4.2 Aufwendungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Die Aufwendungen aus laufender Verwaltungstätigkeit belaufen sich im Haushaltsjahr 2025 auf 752.456,78 . Es ergibt sich eine Veränderung gegenüber dem Vorjahr um 30.012,27 € bzw. um 4,15 Prozent. Das Ergebnis weicht vom Planansatz in Höhe von 746.850 € um 5.606,78 € ab, dies entspricht 0,75 Prozent. E'2025 Prozent Personal- und Versorgungsaufwen- 21.145,76 3 dungen Aufwendungen für Sach- und Dienst- 292.992,16 39 leistungen Abschreibungen 59.552,97 8 Zuwendungen, Umlagen u. sonstige 365.426,40 49 Transferaufwand Aufwendungen der sozialen Siche- 0,00 0 rung Sonstige laufende Aufwendungen 13.339,49 2 Summe 752.456,78 100 132 2025 Ortsgemeinde Dörscheid 4.2.1 Personal- und Versorgungsaufwendungen Bei den Personalaufwendungen handelt es sich ausschließlich um Aufwendungen für Be- schäftigte und ehrenamtlich Tätige. Planabwei- Ergebnisverände- E'2024 P'2025 E'2025 chung rung Aufwendungen für ehrenamtlich 9.153,00 8.900 8.814,00 -86,00 -339,00 Tätige Dienstbezüge und dergleichen 3.451,21 3.500 3.668,66 168,66 217,45 Beiträge zu Versorgungskassen 254,76 300 275,18 -24,82 20,42 Beiträge zur gesetzlichen Sozi- 2.461,26 2.500 2.483,88 -16,12 22,62 alversicherung Beihilfen, Unterstützungsleistun- 0,00 0 0,00 0,00 0,00 gen und dergleichen Personalnebenaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Zuführung zu Rückstellungen 0,00 1.500 3.016,00 1.516,00 3.016,00 Pauschalierte Lohnsteuer 175,96 200 176,04 -23,96 0,08 Versorgungsaufwendungen 904,00 2.700 2.712,00 12,00 1.808,00 Summe 16.400,19 19.600 21.145,76 1.545,76 4.745,57 Die Personalaufwendungen belaufen sich im Haushaltsjahr 2025 auf 21.145,76 €. Es ergibt sich eine Veränderung gegenüber dem Vorjahr um 4.745,57 € bzw. um 28,94 Prozent. Das Ergebnis weicht von dem Planansatz in Höhe von 19.600 € um 1.545,76 € ab, dies ent- spricht 7,89 Prozent. 133 2025 Ortsgemeinde Dörscheid 4.2.3 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Die Sach- und Dienstleistungsaufwendungen beinhalten alle fremdbezogenen Waren und Dienstleistungen. Alle Unterhaltungsmaßnahmen werden hier abgebildet. E'2024 P'2025 E'2025 Planabweichung Ergebnisveränderung Aufwendungen für Fertigung, 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Vertrieb und Waren Aufwendungen für Energie / 37.194,09 36.000 35.807,17 -192,83 -1.386,92 Wasser / Abwasser / Abfall Unterhaltung der Grundstücke 13.667,98 14.800 33.772,66 18.972,66 20.104,68 und Gebäude Bewirtschaftung der Grundstü- 446,18 500 1.717,33 1.217,33 1.271,15 cke und Gebäude Unterhaltung des Infrastruktur- 1.806,08 29.000 43.366,05 14.366,05 41.559,97 vermögens Unterhaltung von Kunstgegen- 0,00 0 0,00 0,00 0,00 ständen und Denkmälern Fahrzeugunterhaltung 175,68 800 4.638,21 3.838,21 4.462,53 Unterhaltung von Maschinen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 und technischen Anlagen Unterhaltung der Betriebs- und 808,96 1.900 378,80 -1.521,20 -430,16 Geschäftsausstattung Geringwertige Geräte, Ausstat- tungs-, Ausrüstungs-, und 616,19 7.800 1.042,50 -6.757,50 426,31 sonstige Gebrauchsgegen- stände Weitere Verwaltungs- und 38.230,71 2.200 2.734,12 534,12 -35.496,59 Betriebsaufwendungen Kostenerstattungen 84.854,38 96.700 63.063,62 -33.636,38 -21.790,76 Sonstige Aufwendungen für 76.471,60 77.900 106.471,70 28.571,70 30.000,10 Sach- und Dienstleistungen Summe 254.271,85 267.600 292.992,16 25.392,16 38.720,31 Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen belaufen sich im Haushaltsjahr 2025 auf 292.992,16 €. Es ergibt sich eine Veränderung gegenüber dem Vorjahr um 38.720,31 € bzw. um 15,23 Prozent. Das Ergebnis weicht vom dem Planansatz in Höhe von 267.600 € um 25.392,16 € ab, dies entspricht 9,49 Prozent. 134 2025 Ortsgemeinde Dörscheid 4.2.4 Abschreibungen Abschreibungen sind Aufwendungen, die aus der Abnutzung von Vermögensgegenständen des Anlagevermögens entstehen. Sie zeigen den Werteverzehr über die Nutzungsdauer eines jeweiligen Vermögensgegenstands. E'2024 P'2025 E'2025 Planabweichung Ergebnisveränderung Abschreibungen auf immaterielle 7.209,45 7.800 8.198,97 398,97 989,52 Vermögensgegenstände Abschreibungen auf unbebaute Grundstücke und grundstücks- 0,00 0 0,00 0,00 0,00 gleiche Rechte Abschreibungen auf bebaute Grundstücke und grundstücks- 10.627,02 10.600 11.349,89 749,89 722,87 gleiche Rechte Abschreibungen auf das Infra- strukturvermögen einschließlich 36.009,19 46.450 36.009,17 -10.440,83 -0,02 Grundstücke und grundstücks- gleiche Rechte Abschreibungen auf Bauten auf 0,00 0 0,00 0,00 0,00 fremden Grund und Boden Abschreibungen auf Kunstgegen- 0,00 0 0,00 0,00 0,00 stände, Denkmäler Abschreibungen auf Fahrzeuge, Maschinen und technische Anla- 3.992,94 4.100 3.992,94 -107,06 0,00 gen, BGA Sonstige und außerplanmäßige 1,00 0 2,00 2,00 1,00 Abschreibungen Summe 57.839,60 68.950 59.552,97 -9.397,03 1.713,37 Die Abschreibungen belaufen sich im Haushaltsjahr 2025 auf 59.552,97 €. Es ergibt sich eine Veränderung gegenüber dem Vorjahr um 1.713,37 € bzw. um 2,88 Prozent. Das Er- gebnis weicht von dem Planansatz in Höhe von 68.950 € um -9.397,03 € ab, dies entspricht -13,63 Prozent. 135 2025 Ortsgemeinde Dörscheid 4.2.5 Zuwendungen, Umlagen und Sonstige Transferaufwendungen Die Position beinhaltet sämtliche Aufwendungen, die die Gemeinde an Umlagen (z.B. Ge- werbesteuerumlage) und Zuwendungen für laufende Zwecke an Dritte zu leisten hat. E'2024 P'2025 E'2025 Planabweichung Ergebnisveränderung Zuweisungen und Zuschüsse 510,00 400 658,50 258,50 148,50 für laufende Zwecke Aufwendungen wegen Steu- 7.295,97 6.400 2.846,90 -3.553,10 -4.449,07 erbeteiligungen Allgemeine Umlagen 372.455,00 367.100 361.921,00 -5.179,00 -10.534,00 Allgemeine Zuweisungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Summe 380.260,97 373.900 365.426,40 -8.473,60 -14.834,57 Die Zuwendungen, Umlagen und sonstigen Transferaufwendungen belaufen sich im Haus- haltsjahr 2025 auf 365.426,40 €. Es ergibt sich eine Veränderung gegenüber dem Vorjahr um -14.834,57 € bzw. um -3,90 Prozent. Das Ergebnis weicht vom Planansatz in Höhe von 373.900 € um -8.473,60 € ab, dies entspricht -2,27 Prozent. 4.2.6 Aufwendungen der sozialen Sicherung Die Position beinhaltet sämtliche Aufwendungen, die die Gemeinde im Bereich der sozialen Sicherung zu leisten hat. Hierzu zählen unter anderem Leistungen zur Eingliederung von Arbeitssuchenden, Kosten der Unterkunft und Heizung oder Leistungen nach dem Asylbe- werbergesetz. Die Aufgaben der sozialen Sicherung werden durch die Verbandsgemeinde wahrgenommen. Dieser Posten wurde der Vollständigkeit wegen aufgenommen. E'2024 P'2025 E'2025 Planabweichung Ergebnisveränderung Sonstige Leis- 0 0 0 0,00 0,00 tungen Summe 0 0 0 0,00 0,00 4.2.7 Sonstige laufende Aufwendungen Unter die Position der sonstigen laufenden Aufwendungen fallen sämtliche Aufwendungen, die nicht einer der vorgehenden Positionen zugeordnet werden können. Hierunter fallen auch Wertberichtigungen auf Forderungen und der Verlust aus dem Abgang von Vermö- gensgegenständen des Anlagevermögens, die unter Buchwert veräußert wurden oder ohne Wertausgleich in Abgang gebracht wurden. E'2024 P'2025 E'2025 Planabweichung Ergebnisveränderung Sonstige Personal- und Versor- 77,83 1.600 11,95 -1.588,05 -65,88 136 2025 Ortsgemeinde Dörscheid E'2024 P'2025 E'2025 Planabweichung Ergebnisveränderung gungsaufwendungen Aufwendungen für die Inanspruch- 119,49 200 530,81 330,81 411,32 nahme von Rechten und Diensten Geschäftsaufwendungen 922,36 1.100 676,98 -423,02 -245,38 Aufwendungen für Beiträge, Versi- 10.823,06 11.100 9.811,13 -1.288,87 -1.011,93 cherungen und Sonstiges Verluste aus dem Abgang von 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Gegenständen des AV und des UV Sonstige Steueraufwendungen 1.457,95 1.600 2.142,93 542,93 -684,98 Sonstige laufende Aufwendungen 271,21 1.200 165,69 -1.034,31 -105,52 der Verwaltungstätigkeit Summe 13.671,90 16.800 13.339,49 -3.460,51 -332,41 Die sonstigen laufenden Aufwendungen belaufen sich im Haushaltsjahr 2025 auf 13.339,49 €. Es ergibt sich eine Veränderung gegenüber dem Vorjahr um -332,41 € bzw. um -2,43 Prozent. Das Ergebnis weicht vom Planansatz in Höhe von 16.800 € um -3.460,51 € ab, dies entspricht -20,60 Prozent. 4.3 Erträge und Aufwendungen aus Finanzierungstätigkeit Die Erträge aus Finanzierungstätigkeit umfassen sämtliche Zinserträge und sonstige Finan- zerträge, die die Gemeinde aus Krediten und Ausleihungen an Dritte und aus Wertpapieren des Anlagevermögens erzielt. Die Aufwendungen aus Finanzierungstätigkeit umfassen sämtliche Zinsaufwendungen und sonstige Finanzaufwendungen, die die Gemeinde aus der Aufnahme von Krediten zu leisten hat. E'2024 P'2025 E'2025 Planabweichung Ergebnisveränderung Zinserträge und sonstige Finan- 18.725,16 16.750 9.653,88 -7.096,12 -9.071,28 zerträge Zinsaufwendungen und sonstige 519,50 500 201,15 -298,85 -318,35 Finanzaufwendungen 4.4 Außerordentliche Erträge und Aufwendungen Die außerordentlichen Erträge und Aufwendungen ergeben das außerordentliche Ergebnis. Hierunter fallen sämtliche Geschäftsvorfälle, die außerhalb der gewöhnlichen Geschäftstä- tigkeit liegen und in ihrer Art ungewöhnlich, selten im Vorkommen und von erheblicher mate- rieller Bedeutung für die Gemeinde sind. 137 2025 Ortsgemeinde Dörscheid 5 Erläuterungen zur Finanzrechnung Die Finanzrechnung wird betriebswirtschaftlich auch als Cash-Flow-Rechnung bezeichnet, da sie Ausweis über Veränderungen der Liquidität der Gemeinde geben soll. Es sind im We- sentlichen drei Salden zu bilden: • der Finanzsaldo aus laufender Verwaltungstätigkeit • der Finanzsaldo aus Investitionstätigkeit und • der Finanzsaldo aus Finanzierungstätigkeit • Der Finanzmittelüberschuss bzw. -Finanzmittelfehlbetrag, der aus den drei Salden gebildet wird, stellt die Veränderung der liquiden Mittel in der Bilanz dar. Die Finanzrechnung deckt sich im Wesentlichen mit den Positionen der Ergebnisrechnung und wird weiterhin weitestgehend auch im Rechenschaftsbericht dargestellt, weshalb an dieser Stelle lediglich die Salden aus Verwaltungs-, Investitions- und Finanzierungstätigkeit dargestellt werden. Die Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit belaufen sich auf 642.196,23 €. Die Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit belaufen sich auf 714.695,08 €. Der Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit beläuft sich auf -72.498,85 €. Die Einzahlungen aus Investitionstätigkeit belaufen sich auf 64.518,00 €. Die Auszahlungen aus Investitionstätigkeit belaufen sich auf 274.471,40 €. Der Saldo aus Investitionstätigkeit beläuft sich auf -209.953,40 €. Der Saldo aus Finanzierungstätigkeit beläuft sich auf -272.831,63 €. 138 2025 Ortsgemeinde Dörscheid 6 Kennzahlen Über Kennzahlen lassen sich komplexe finanzwirtschaftliche Zusammenhänge in kompri- mierter Form darstellen. Die Betrachtung der Kennzahlenentwicklung im Mehrjahresverlauf ermöglicht eine finanzpolitische Beurteilung der Haushaltsentwicklung in seinen wesentli- chen Ausprägungen. 6.1.1 Kennzahlen zur Bilanz Nachfolgendes Schaubild zeigt die wesentlichsten Entwicklungen innerhalb der Bilanz, näm- lich die Entwicklung des Bilanzvolumens und dessen Finanzierung durch Eigenkapital und Verbindlichkeiten. 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Aktiva 4.985.498,68 € 4.536.117,73 € 4.491.520,83 € 4.603.239,46 € 5.353.008,12 € 5.188.482,64 € EK 4.208.334,67 € 4.238.833,11 € 4.287.499,32 € 4.282.841,98 € 4.212.962,16 € 4.168.958,87 € Verschuld. 20.080,27 € -450.534,23 € -527.932,25 € -429.414,68 € 177.994,70 € 27.356,28 € 139 2025 Ortsgemeinde Dörscheid 6.1.2 Kennzahlen zur Vermögenslage Infrastrukturquote Diese Kennzahl stellt ein Verhältnis zwischen dem Infrastrukturvermögen und dem Gesamt- vermögen auf der Aktivseite der Bilanz her. Sie gibt Aufschluss darüber, mit welchem Pro- zentsatz das Gesamtvermögen in der kommunalen Infrastruktur gebunden ist. Die Kennzahl kann Hinweise auf etwaige Folgebelastungen geben, die aus der Infrastruktur resultieren. Es handelt sich um eine Bilanzkennzahl, die nur vergangenheitsorientiert abgebildet werden kann. (Siehe Bilanz) 140 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Abschreibungsintensität Die Kennzahl zeigt an, in welchem Umfang die Kommune durch die Abnutzung des Anlage- vermögens belastet wird. Sie stellt den prozentualen Anteil der Abschreibungen am ordentli- chen Aufwand dar. (Siehe Ergebnisrechnung) 141 2025 Ortsgemeinde Dörscheid 6.1.3 Kennzahlen zur Kapitalstruktur (haushaltswirtschaftliche Gesamtsi- tuation) Eigenkapitalquote Um die Eigenkapitalausstattung beurteilen zu können, bietet sich die Betrachtung der Eigen- kapitalquote 1 an. Die Eigenkapitalquote 1 misst den Anteil des Eigenkapitals am gesamten bilanzierten Kapital (Gesamtkapital) der Passivseite. Es handelt sich um eine Bilanzkennzahl, die nur vergangenheitsorientiert abgebildet wird. (Siehe Bilanz) 142 2025 Ortsgemeinde Dörscheid 6.1.4 Kennzahlen zur Finanzstruktur und Verschuldung Verschuldungsgrad Der Verschuldungsgrad zeigt den prozentualen Anteil der bilanziellen Verbindlichkeiten am bilanziellen Eigenkapital an. Die Kennzahl bildet also das Verhältnis von Verbindlichkeiten zum Eigenkapital ab. Liegt der Verschuldungsgrad über 100 %, übersteigen die Verbindlich- keiten das ausgewiesene Eigenkapital. Es handelt sich um eine Bilanzkennzahl, die nur vergangenheitsorientiert abgebildet werden kann. (Siehe Bilanz) 143 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Zinslastquote Die Kennzahl stellt die Finanzaufwendungen (Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen) ins Verhältnis zu den ordentlichen Aufwendungen. Die Zinslastquote zeigt, welche Belastung aus Finanzaufwendungen zusätzlich zu den ordentlichen Aufwendungen des operativen Verwaltungsgeschäftes besteht. (Siehe Ergebnisrechnung) 144 2025 Ortsgemeinde Dörscheid 7 Gliederung der Teilhaushalte Bisherige Betrachtungen im Rechenschaftsbericht zielten immer auf den Gesamthaushalt ab, im Folgenden werden die einzelnen Teilhaushalte betrachtet und deren Ergebnisse dar- gestellt. Darstellung der Teilhaushalte Ergebnis Ergebnis Abweichung Abweichung Plan 2025 2024 2025 2025 2025 % Teilhaushalt 1 -11.173,12 -27.900 -23.618,06 -4.281,94 15,35 Teilhaushalt 2 -72.765,44 -56.300 -44.320,36 -11.979,64 21,28 Teilhaushalt 3 -39.849,53 -39.700 -59.073,61 19.373,61 -48,80 Teilhaushalt 4 -4.434,93 -3.600 -3.894,84 294,84 -8,19 Teilhaushalt 5 -7.717,49 23.200 86.984,13 -63.784,13 -274,93 Teilhaushalt 6 -13.558,54 -21.150 -38.875,18 17.725,18 -83,81 Teilhaushalt 7 79.619,23 93.450 38.794,63 54.655,37 58,49 Summe: Gesamthaushalt -69.879,82 -32.000 -44.003,29 12.003,29 -37,51 145 2025 Ortsgemeinde Dörscheid 8.1 Entwicklung von Jahresergebnis und Eigenkapital Ausgehend von den Jahresergebnissen lassen sich Prognosen zur voraussichtlichen Ent- wicklung des bilanziellen Eigenkapitals ableiten. Grundsätzlich gilt: Überschüsse stärken das Eigenkapital und Fehlbeträge gehen zu Lasten des Eigenkapitals. Nachfolgend wird die Entwicklung des bilanziellen Eigenkapitals in den zurückliegenden Jahren dargestellt. Ausgehend von den Jahresergebnissen der Haushaltsplanung im Zeit- raum der mittelfristigen Finanzplanung lassen sich Prognosen zur weiteren Entwicklung des Eigenkapitals anstellen. 2020 2021 2022 2023 2024 2025 EK 4.208.334,67 € 4.238.833,11 € 4.287.499,32 € 4.282.841,98 € 4.212.962,16 € 4.168.958,87 € 147 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Jahresergebnisse verändern das Eigenkapital Die folgende Aufstellung zeigt die Entwicklung der Jahresergebnisse. Aus Ihnen lässt sich ableiten, in welcher Höhe sich das Eigenkapital pro Jahr (nicht kumulativ) verändert. 8.2 Entwicklung der Verschuldung Das Jahresergebnis hat ebenso Auswirkungen auf die Verschuldung. Dargestellt wird die Entwicklung der Verschuldung in den zurückliegenden Perioden, wobei insbesondere nach langfristig finanzierten Investitionskrediten und kurzfristigen Liquiditätskrediten unterschie- den wird. Entwicklung der Verbindlichkeiten in Tausend € (in Tausend EUR) Ergebnis Ergebnis Ergebnis Ergebnis Ergebnis 2021 2022 2023 2024 2025 Verbindlichkeiten gesamt -450.534,23 -527.932,25 -429.414,68 177.994,70 27.356,28 Davon Investitionskredite 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Davon Verbindlichkeiten gegenüber der VG -472.045,04 -528.537,74 -435.458,01 -455.993,36 -183.161,73 148 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Verbindlichkeit gegenüber der VG 149 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Verschuldung je Einwohner Um die örtliche Situation besser einschätzen zu können, bietet sich die einwohnerbezogene Betrachtung an. Dargestellt werden die Verbindlichkeiten insgesamt sowie die darin enthal- tenen Investitions- und Liquiditätskredite bezogen auf einen Einwohner. In der langfristigen Entwicklung stellt sich dies wie folgt dar: 150 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Verbindlichkeiten aus Investitionskrediten je Einwohner 151 2025 Ortsgemeinde Dörscheid 8.3 Bevölkerungsentwicklung, Altersstruktur Die Einschätzung der weiteren Bevölkerungsentwicklung ist Grundlage für jede Art von stra- tegischer Planung in Kommunalverwaltungen. Bedingt durch den allgemeinen demografi- schen Trend haben die meisten deutschen Kommunen einen Bevölkerungsrückgang sowie eine zunehmend alternde Bevölkerung zu verzeichnen. Dies erfordert für die Zukunft eine Anpassung der kommunalen Angebote für Kinder und Jugendliche sowie Senioren. Die Entwicklung der Bevölkerung nach Anzahl und Altersaufbau ist nur bedingt kommunal beinflussbar. Der gesamtgesellschaftliche Trend zu einer schrumpfenden und immer älter werdenden Gesamtbevölkerung ist heute unumkehrbar, wobei die örtlichen Ausprägungen durchaus stark variieren können. Die Anzahl derer, die durch Erwerbseinkommen Sozialversicherungsbeiträge und Steuern erwirtschaften, wird langfristig schrumpfen; der Anteil derer, die auf staatliche Transferleis- tungen (z.B. Grundsicherung im Alter) angewiesen sind, wird steigen. Dies wird unweigerlich zu einer weiteren Belastung der staatlichen und kommunalen Finanzsysteme führen. Die zentrale Frage der örtlichen Politik ist daher nicht, ob der Prozess aufgehalten werden kann. Vielmehr geht es um den hierdurch entstehenden Anpassungs- und Gestaltungsbe- darf, d.h. wann und in welchem Maße eine quantitative und inhaltliche Neuausrichtung der kommunalen Dienstleistungspalette erfolgen muss. Der Bericht soll eine Orientierung darüber ermöglichen, wie die örtliche Situation mit Blick auf folgende Kriterien einzuschätzen ist: - Bevölkerungsentwicklung im Zeitverlauf - Veränderungen bei einzelnen Altersgruppen (Zielgruppen) Einwohnerentwicklung gesamt und nach Altersgruppen Die Entwicklung der Einwohnerzahl sowie der einzelnen Altersgruppen stellt sich wie folgt dar: Einwohnerentwicklung Ergebnis Ergebnis Ergebnis Ergebnis Ergebnis 2021 2022 2023 2024 2025 Einwohner 383,00 392,00 374,00 369,00 369,00 Kinder im Vorschulalter (0-5 Jahre) 8 11 10 10 7 davon Kinder Krippenalter (0-2 Jahre) 5 4 5 5 4 davon Kinder Kindergartenalter (3-5 Jahre) 5 7 5 5 3 Kinder Schulalter (6-17 Jahre) 32 31 30 25 28 Senioren (über 70 Jahre) 79 78 84 81 86 152 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Anlagenübersicht § 50 GemHVO 153 Anlagenübersicht 2025 06 Ortsgemeinde Dörscheid Anschaffungs- und Herstellungskosten Abschreibungen, Wertberichtigungen Restbuchwerte Kennzahlen Stand Zugänge Abgänge Umbu- Stand aufgelau- Zuschrei- Abschrei- Umbu- aufgelau- Abschrei- Restbuch- Restbuch- Durchschnitt- Durchschnitt- Wert- in in chungen fene bungen bungen chungen fene bungen werte werte licher licher minderung in Abschrei- in in in Abschrei- am Ende am Ende Abschrei- Restbuchwert durch zum 2025 2025 2025 zum bungen zum 2025 2025 2025 bungen zum 2025 2024 bungssatz unterlassene Art 31.12.2024 1 31.12.2025 31.12.2024 auf Abgänge 31.12.2025 Instand- Posten (gem. § 47 Abs. 4 Nr. 1 haltung, GemHVO) Altlasten, Sonstiges v.H. v.H. in € 1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände 284.320,84 133.812,41 106,20 0,00 418.027,05 150.411,55 0,00 8.200,97 0,00 106,20 158.506,32 259.520,73 133.909,29 1.1.1 Gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 % 0,00 % 0,00 solchen Rechten und Werten 1.1.2 Geleistete Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 % 0,00 % 0,00 1.1.3 Gezahlte Investitionszuschüsse 274.521,35 417,52 106,20 0,00 274.832,67 150.411,55 0,00 8.200,97 0,00 106,20 158.506,32 116.326,35 124.109,80 2,98 % 42,33 % 0,00 1.1.4 Geschäfts- oder Firmenwert 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 % 0,00 % 0,00 1.1.5 A V n e z rm ah ö l g u e n n g s e g n e a g u e f n i s m tä m n a d t e e rielle 9.799,49 133.394,89 0,00 0,00 143.194,38 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 143.194,38 9.799,49 0,00 % 100,00 % 0,00 1.2 Sachanlagen 6.696.700,48 12.607,77 0,00 0,00 6.709.308,25 2.028.494,66 0,00 51.352,00 0,00 0,00 2.079.846,66 4.629.461,59 4.668.205,82 0,00 1.2.1 Wald, Forsten 2.695.005,40 0,00 0,00 0,00 2.695.005,40 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.695.005,40 2.695.005,40 0,00 % 100,00 % 0,00 1.2.2 S gr o u n n s d ti s g tü e c u k n s b g e le b i a ch u e te R G e r c u h n t d e s tücke und 68.380,22 0,00 0,00 0,00 68.380,22 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 68.380,22 68.380,22 0,00 % 100,00 % 0,00 1.2.3 B gr e u b n a d u s t t e ü c G k r s u g n le d i s c t h ü e c k R e e u c n h d te 880.240,52 0,00 0,00 0,00 880.240,52 377.096,24 0,00 11.349,89 0,00 0,00 388.446,13 491.794,39 503.144,28 1,29 % 55,87 % 0,00 1.2.4 Infrastrukturvermögen 2.515.551,97 0,00 0,00 0,00 2.515.551,97 1.524.895,37 0,00 36.009,17 0,00 0,00 1.560.904,54 954.647,43 990.656,60 1,43 % 37,95 % 0,00 1.2.5 Bauten auf fremdem Grund und Boden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 % 0,00 % 0,00 1.2.6 Kunstgegenstände, Denkmäler 1,00 0,00 0,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 1,00 0,00 % 100,00 % 0,00 1.2.7 Maschinen, technische Anlagen, Fahrzeuge 34.972,78 0,00 0,00 0,00 34.972,78 24.857,74 0,00 2.256,66 0,00 0,00 27.114,40 7.858,38 10.115,04 6,45 % 22,47 % 0,00 1.2.8 Betriebs- und Geschäftsausstattung 118.298,00 0,00 0,00 0,00 118.298,00 101.645,31 0,00 1.736,28 0,00 0,00 103.381,59 14.916,41 16.652,69 1,47 % 12,61 % 0,00 1.2.9 Pflanzen und Tiere 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 % 0,00 % 0,00 1.2.10 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 384.250,59 12.607,77 0,00 0,00 396.858,36 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 396.858,36 384.250,59 0,00 % 100,00 % 0,00 1.3 Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 % 0,00 % 0,00 1.3.2 Ausleihungen an verbundene Unternehmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 % 0,00 % 0,00 1.3.3 Beteiligungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 % 0,00 % 0,00 1.3.4 A ei u n s B le e ih te u i n lig g u e n n g a s n v e U r n h t ä e lt r n n i e s h b m e e st n e , h m t it denen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 % 0,00 % 0,00 1.3.5 Sondervermögen, Zweckverbände, Anstalten des öffentlichen Rechts, 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 % 0,00 % 0,00 rechtsfähige kommunale Stiftungen 1.3.6 Ausleihungen an Sondervermögen, Zweckverbände, Anstalten des öffentlichen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 % 0,00 % 0,00 Rechts, rechtsfähige kommunale Stiftungen 1.3.7 S A o n n la s g ti e g v e e W rm e ö r g tp e a n p s i ere des 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 % 0,00 % 0,00 1.3.8 Sonstige Ausleihungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 % 0,00 % 0,00 1 Einschließlich aller aufgelaufener Zu- und Abgänge sowie Umbuchungen. 2 Angaben können auch in 1.000 € erfolgen Seite 155 von 1 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Anhang zum Jahresabschluss 157 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Ortsgemeinde Dörscheid Anhang zum Jahresabschluss 2025 159 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Inhaltsverzeichnis 1 Allgemeine Angaben ...................................................................................................... 162 2 Erläuterungen zum Ausweis, Bilanzierung und Bewertung............................................. 162 3 Erläuterungen zu den Posten der Bilanz - Aktiva ........................................................... 163 3.1 Anlagevermögen ......................................................................................................... 163 3.1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände ...................................................................... 163 3.1.2 Sachanlagen ............................................................................................................ 164 3.1.2.1 Wald und Forsten .................................................................................................. 165 3.1.2.2 Sonstige unbebaute Grundstücke und Grundstücksgleiche Rechte ...................... 166 3.1.2.3 Bebaute Grundstücke und Grundstücksgleiche Rechte ......................................... 166 3.1.2.4 Infrastrukturvermögen ........................................................................................... 167 3.1.2.5 Bauten auf fremden Grund und Boden .................................................................. 167 3.1.2.6 Kunstgegenstände und Denkmäler ....................................................................... 168 3.1.2.7 Maschinen, technische Anlagen, Fahrzeuge ......................................................... 168 3.1.2.8 Betriebs- und Geschäftsausstattung ...................................................................... 169 3.1.2.9 Pflanzen und Tiere ................................................................................................ 169 3.1.2.10 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau ........................................................... 170 3.1.3 Finanzanlagen ......................................................................................................... 170 3.1.3.1 Beteiligungen ........................................................................................................ 171 3.2 Umlaufvermögen ......................................................................................................... 171 3.2.1 Vorräte ..................................................................................................................... 171 3.2.2 Forderungen ............................................................................................................ 172 3.2.3 Wertpapiere des Umlaufvermögens ......................................................................... 172 3.2.4 Kassenbestand ........................................................................................................ 172 3.3 Aktive Rechnungsabgrenzung..................................................................................... 173 4. Erläuterungen zu den Posten der Bilanz - Passiva ........................................................ 174 4.1 Eigenkapital ................................................................................................................ 174 4.2 Sonderposten .............................................................................................................. 176 4.2.1 Sonderposten zum Anlagevermögen ....................................................................... 177 4.3 Rückstellungen ........................................................................................................... 178 4.4 Verbindlichkeiten ......................................................................................................... 179 160 2025 Ortsgemeinde Dörscheid 4.5 Passive Rechnungsabgrenzungsposten ..................................................................... 180 5 Weitere Angaben § 48 (2) GemHVO .............................................................................. 181 6 Ort, Datum, Unterschrift der Bürgermeisterin ................................................................. 181 7 Unterlassen von Angaben und Erläuterungen ................................................................ 181 161 2025 Ortsgemeinde Dörscheid 1 Allgemeine Angaben Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2025 wurde nach der Verordnung über die Aufstel- lung und Ausführung des Haushaltsplans der Gemeinde mit doppelter Buchführung (Ge- meindehaushaltsverordnung – GemHVO) aufgestellt. Gemäß § 108 GemO in Verbindung mit § 48 GemHVO ist der Anhang ein Bestandteil des Jahresabschlusses. Im Anhang sind die wesentlichen Posten der Bilanz, der Ergebnisrech- nung und der Finanzrechnung zu erläutern und deren Abweichungen im Vergleich zum Vor- jahr darzustellen. Ferner werden u.a. die verwendeten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden erläutert und Zusatzinformationen angegeben, welche für die Beurteilung des Jahresabschlusses eine besondere Bedeutung haben. 2 Erläuterungen zum Ausweis, Bilanzierung und Bewertung Die Gliederung der Bilanz erfolgte nach den Vorschriften zu § 47 GemHVO. Vermögensgegenstände, die vor dem 01.01.2025 angeschafft wurden, sind nach den Vor- schriften der Gemeindeeröffnungsbilanzbewertungsverordnung (GemEBilBewVO) grund- sätzlich mit den Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um Abschreibungen nach § 35 GemHVO, angesetzt. Hiervon wurde abgewichen, wenn die tatsächlichen An- schaffungs- oder Herstellungskosten nicht oder nur mit unverhältnismäßigem Aufwand er- mittelt werden können. In diesen Fällen sind entsprechende Erfahrungswerte bzw. Ersatz- werte (z.B. Bodenrichtwerte für Grundstücke, Gebäudebewertung nach dem Ertrags-/ Sachwertverfahren, etc.) vermindert um die Abschreibungen bewertet. Vermögensgegenstände des Anlagevermögens sind gemäß § 34 Absatz 1 GemHVO zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzgl. Abschreibungen bewertet. Forderungen sind gemäß § 34 Absatz 5 GemHVO mit dem Nominalwert angesetzt, Ver- bindlichkeiten gemäß § 34 Absatz 6 GemHVO mit ihrem Rückzahlungsbetrag. Die Rückstellungen wurden gemäß § 36 GemHVO mit dem Betrag ihrer voraussichtlichen Inanspruchnahme gebildet und beinhalten alle erkennbaren Risiken und ungewisse Ver- pflichtungen in angemessener Höhe. Die Abschreibungen wurden nach Maßgabe der Abschreibungstabelle für kommunale Ge- bietskörperschaften unter Berücksichtigung der erwarteten wirtschaftlichen, technischen und rechtlichen Nutzungsdauer festgelegt. Planmäßige Abschreibungen erfolgen ausschließlich linear. Abweichungen werden an entsprechender Position erläutert. Empfangene Zuwendungen sowie Beiträge und ähnliche Entgelte für Investitionstätigkeiten werden gemäß § 38 GemHVO mit dem Einzahlungswert als Sonderposten passiviert und je nach Art ihrer Herkunft oder Verwendung ertragswirksam aufgelöst. 162 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Darüber hinaus sind für die Bilanz auch die nach den gesetzlichen Bestimmungen geforder- ten Abgrenzungen bzw. jahresgerechten Zuordnungen erfolgt und die entsprechenden Rechnungsabgrenzungsposten gemäß § 37 GemHVO gebildet. Eine detaillierte Darstellung der gewählten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurde in der Eröffnungsbilanz vorgenommen. In allen Folgeabschlüssen wird auf diese detaillierte Darstellung verzichtet. Es gilt der Grundsatz der formellen und materiellen Bilanzkontinuität. Abweichungen von den bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden fan- den nicht statt. In die Herstellungskosten wurden keine Zinsen für Fremdkapital einbezogen. Die Bildung von Rückstellungen für unterlassene Instandhaltung wird, sofern gebildet, an der entsprechenden Stelle erläutert. 3 Erläuterungen zu den Posten der Bilanz - Aktiva 3.1 Anlagevermögen Die Entwicklung des Anlagevermögens ist gem. § 108 Absatz 3 Nr. 3 GemO in der Anla- genübersicht als Anlage zum Jahresabschluss darzustellen. 3.1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände Bei immateriellen Vermögensgegenständen handelt es sich um Vermögensgegenstände, die nicht körperlich fassbar sind. Dies sind Rechte und Möglichkeiten mit besonderen Vortei- len, zu deren Erlangung bei der Gemeinde Aufwendungen entstanden und die selbstständig bewertbar sind. Sie sind als Anschaffungs- oder Herstellungskosten zu bilanzieren und planmäßig abzuschreiben. Die immateriellen Vermögensgegenstände wurden zum Bilanzstichtag durch eine Buchin- ventur erfasst. Der Einzelnachweis ergibt sich aus der Anlagenbuchhaltung. 2024 2025 Veränderung 1.1.1 Gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und 0,00 0,00 0,00 Werten 1.1.2 Geleistete Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 1.1.3 Gezahlte Investitionszuschüsse 124.109,80 116.326,35 -7.783,45 1.1.4 Geschäfts- oder Firmenwert 0,00 0,00 0,00 1.1.5 Anzahlungen auf immaterielle Vermögensge- 9.799,49 143.194,38 133.394,89 genstände Summe 133.909,29 259.520,73 125.611,44 163 2025 Ortsgemeinde Dörscheid 3.1.2 Sachanlagen Unter den Sachanlagen werden die materiellen Vermögensgegenstände erfasst, die dazu bestimmt sind der Gemeinde auf Dauer zu dienen. Das Sachanlagevermögen wurde zum Bilanzstichtag durch eine Buchinventur erfasst. Der Einzelnachweis ergibt sich aus der An- lagenbuchhaltung. 2024 2025 Veränderung 1.2.1 Wald, Forsten 2.695.005,40 2.695.005,40 0,00 1.2.2 Sonstige unbebaute Grundstücke und grund- 68.380,22 68.380,22 0,00 stücksgleiche Rechte 1.2.3 Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche 503.144,28 491.794,39 -11.349,89 Rechte 1.2.4 Infrastrukturvermögen 990.656,60 954.647,43 -36.009,17 1.2.5 Bauten auf fremdem 0,00 0,00 0,00 Grund und Boden 1.2.6 Kunstgegenstände, 1,00 1,00 0,00 Denkmäler 1.2.7 Maschinen und tech- 10.115,04 7.858,38 -2.256,66 nische Anlagen, Fahrzeuge 1.2.8 Betriebs- und 16.652,69 14.916,41 -1.736,28 Geschäftsausstattung 1.2.9 Pflanzen und Tiere 0,00 0,00 0,00 1.2.10 Geleistete Anzah- 384.250,59 396.858,36 12.607,77 lungen, Anlagen im Bau Summe 4.668.205,82 4.629.461,59 -38.744,23 164 2025 Ortsgemeinde Dörscheid 3.1.2.1 Wald und Forsten Die Bilanzposition beinhaltet Wald- und Forstwirtschaftsflächen. Hierzu gehören der Grund und Boden sowie der Aufwuchs, der aufstehende Holzvorrat und Holzlagerplätze. Nicht be- inhaltet sind Waldwege, die dem Infrastrukturvermögen zuzuordnen sind. Wald und Forsten 2024 2025 Veränderung Mischwald 350.871,91 350.871,91 0,00 Summe Wald und Forsten 2.695.005,40 2.695.005,40 0,00 165 2025 Ortsgemeinde Dörscheid 3.1.2.2 Sonstige unbebaute Grundstücke und Grundstücksgleiche Rech- te Unter diese Bilanzposition fallen alle weiteren unbebauten Grundstücke, auf denen keine Bebauung vorgenommen wurde. Die Zuordnung orientiert sich an der Rechtsprechung zur Abgrenzung des Grundvermögens von den Betriebsvorrichtungen. Die Gemeinde ist Eigen- tümer dieser Grundstücke oder es wurde ihr ein grundstücksgleiches Recht (z.B. Erbbau- recht) eingeräumt. Sonstige unbebaute Grundstücke und Grundstücksgleiche Rechte 2024 2025 Veränderung Friedhöfe/sonstige Anlagen 0,00 0,00 0,00 Parkanlagen 8.916,07 8.916,07 0,00 Kinderspielplätze 7.220,43 7.220,43 0,00 Grünflächen 0,00 0,00 0,00 Ackerland 9.650,72 9.650,72 0,00 Brachland 0,00 0,00 0,00 Ökoflächen, Ausgleichsflächen 0,00 0,00 0,00 Gewässer 1.359,02 1.359,02 0,00 Bauland 0,00 0,00 0,00 Sonstige unbebaute Grundstücke 2.100,24 2.100,24 0,00 Summe 68.380,22 68.380,22 0,00 3.1.2.3 Bebaute Grundstücke und Grundstücksgleiche Rechte Unter den bebauten Grundstücken und grundstücksgleichen Rechten sind sämtliche Grund- stücke ausgewiesen, auf denen eine Bebauung vorgenommen wurde. Darüber hinaus sind hier sämtliche Gebäude auszuweisen, die sich im Eigentum der Gemeinde befinden und nicht auf fremden Grund und Boden stehen. Bebaute Grundstücke und Grundstücksgleiche Rechte 2024 2025 Veränderung Wohnbauten 6.035,40 5.658,19 -377,21 Soziale Einrichtungen 1,00 1,00 0,00 Schulgebäude und Schul- 0,00 0,00 0,00 turnhallen Kultur 0,00 0,00 0,00 Sportanlagen 0,00 0,00 0,00 bebaute Grundstücke und 0,00 0,00 0,00 grundstücksgleiche Rechte Sonstige Gebäude (u.a. Gemeinschaftshäuser, 495.850,08 484.877,40 -10.972,68 Friedhof, Bauhof, Buswar- tehallen) Summe 503.144,28 491.794,39 -11.349,89 166 2025 Ortsgemeinde Dörscheid 3.1.2.4 Infrastrukturvermögen Die Position beinhaltet sowohl Grundstücke als auch Infrastrukturbauwerke, hier insbeson- dere Straßen und Brücken. Es sind neben den Infrastrukturbauwerken selbst grundsätzlich sämtliche Grundstücke auszuweisen, auf denen Infrastrukturvermögen errichtet wurde. Im Infrastrukturvermögen ist in der Regel der Hauptteil des kommunalen Sachvermögens bilanziert. Dieses Vermögen zählt zum sog. nicht realisierbaren Vermögen, dessen Veräu- ßerung sich grundsätzlich als sehr schwierig erweist. Infrastrukturvermögen 2024 2025 Veränderung Stromversorgungsanlagen 0,00 0,00 0,00 Wasserversorgungsanlagen 0,00 0,00 0,00 Brücken 0,00 0,00 0,00 Straßen, Wege, Plätze und Verkehrslenkungsanlagen, 988.925,15 953.023,08 -35.902,07 Straßenbeleuchtung Buswartehallen 0,00 0,00 0,00 Sonstiges Infrastrukturver- 1.731,45 1.624,35 -107,10 mögen Summe 990.656,60 954.647,43 -36.009,17 3.1.2.5 Bauten auf fremden Grund und Boden Zu den Bauten auf fremden Grund und Boden werden sämtliche Bauten ausgewiesen, die nicht auf Grundstücken im Gemeindeeigentum stehen. Die Position ist in der Regel von nachrangiger Bedeutung. Bauten auf fremden Grund und Boden 2024 2025 Veränderung Bauten auf fremdem 0,00 0,00 0,00 Grund und Boden 167 2025 Ortsgemeinde Dörscheid 3.1.2.6 Kunstgegenstände und Denkmäler Unter dieser Position sind Gemälde, Skulpturen, Einzeldenkmäler und Sammlungen erfasst. Die Bewertung erfolgt grundsätzlich zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten, kann aber auch über Versicherungswerte erfolgen, sofern der Vermögensgegenstand in einem Versi- cherungsvertrag vermerkt ist. Kunstgegenstände und Denkmäler 2024 2025 Veränderung Kunstgegenstände, 1,00 1,00 0,00 Denkmäler Summe 1,00 1,00 0,00 3.1.2.7 Maschinen, technische Anlagen, Fahrzeuge Unter dieser Position sind neben den Fahrzeugen sämtliche Vermögensgegenstände aus- zuweisen, die ihrer Art nach unmittelbar dem Leistungserstellungsprozess dienen. Anlagen, die nicht im Zusammenhang mit dem Leistungserstellungsprozess stehen, sind unter der Position Betriebs- und Geschäftsausstattung auszuweisen. Maschinen und technische Anla- gen sind beispielsweise Bearbeitungs- und Verarbeitungsmaschinen, Anlagen von kommu- nalen Bauhöfen usw. Dient eine Betriebsvorrichtung unmittelbar oder überwiegend dem Leistungserstellungsprozess, so ist diese den Maschinen und technischen Anlagen zuzu- ordnen. Ist dies nicht gegeben, so ist der Vermögensgegenstand einem Gebäude zuzuord- nen. Die Abgrenzung orientiert sich an der steuerlichen Rechtsprechung zur Abgrenzung von Betriebsvorrichtungen. Maschinen, technische Anlagen, Fahrzeuge 2024 2025 Veränderung Fahrzeuge 2.232,21 1.905,55 -326,66 Maschinen und technische 7.880,83 5.950,83 -1.930,00 Anlagen Betriebsvorrichtungen 0,00 0,00 0,00 Technische Ausgleichs- 0,00 0,00 0,00 maßnahmen Summe 10.115,04 7.858,38 -2.256,66 Die Entwicklung der Vermögensgegenstände im Vergleich zum Jahresabschluss 2024 kann in der Anlageübersicht entnommen werden. 168 2025 Ortsgemeinde Dörscheid 3.1.2.8 Betriebs- und Geschäftsausstattung Hierunter sind sämtliche Anlagen zu bilanzieren, die nicht im Zusammenhang mit dem Leis- tungserstellungsprozess stehen. Zur Betriebsausstattung zählen unter anderem Einrichtun- gen von Werkstätten, Lagereinrichtungen und Werkzeuge. Unter der Geschäftsausstattung werden beispielsweise Büromöbel, Hardware und EDV-technische Ausstattung oder Büro- maschinen ausgewiesen. Betriebs- und Geschäftsausstattung 2024 2025 Veränderung Betriebs- und Geschäftsausstattung 0,00 0,00 0,00 Hardware und EDV-technische Ausstat- 0,00 0,00 0,00 tung Sonstige Betriebs- u. Geschäftsausstat- 16.652,69 14.916,41 -1.736,28 tung Summe 16.652,69 14.916,41 -1.736,28 Die Entwicklung der Vermögensgegenstände im Vergleich zum Jahresabschluss 2024 kann in der Anlageübersicht entnommen werden. 3.1.2.9 Pflanzen und Tiere 2024 2025 Veränderung Pflanzen und Tiere 0,00 0,00 0,00 Summe 0,00 0,00 0,00 169 2025 Ortsgemeinde Dörscheid 3.1.2.10 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau Geleistete Anzahlungen auf Sachanlagen sind auszuweisen, wenn Zahlungen auf ein schwebendes Geschäft geleistet werden, das den entgeltlichen Erwerb eines Vermögens- gegenstands des Sachanlagevermögens zum Inhalt hat. Unter den Anlagen im Bau sind die Anschaffungs- und Herstellungskosten der noch nicht fertiggestellten Anlagen auszuweisen. Eine Anlage im Bau ist dann fertiggestellt und auf die entsprechende Bilanzposition zu akti- vieren, wenn sich der Vermögensgegenstand in einem betriebsbereiten Zustand befindet. Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 2024 2025 Veränderung Geleistete Anzahlungen auf Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 Anlagen im Bau 384.250,59 396.858,36 12.607,77 Summe 384.250,59 396.858,36 12.607,77 3.1.3 Finanzanlagen Unter dem Finanzvermögen sind Anteile und Ausleihungen an verbundenen Unternehmen, Beteiligungen, Sondervermögen und sonstige Wertpapiere des Anlagevermögens auszu- weisen. Die Gemeinde überlässt einem Dritten finanzielle Mittel in Form von Fremd- oder Eigenkapital mit langfristigem Charakter. 2024 2025 1.3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen 0,00 0,00 0,00 1.3.2 Ausleihungen an verbunden Unternehmen 0,00 0,00 0,00 1.3.3 Beteiligungen 0,00 0,00 0,00 1.3.4 Ausleihungen an Unternehmen mit denen ein 0,00 0,00 0,00 Beteiligungsverhältnis besteht 1.3.5 Sondervermögen, Zweckverbände, Anstalten des öffentlichen Rechts, rechtsfähige kommunale 0,00 0,00 0,00 Stiftungen 1.3.6 Ausleihungen an Sondervermögen mit Son- derrechnung, Zweckverbände, Anstalten des öf- 0,00 0,00 0,00 fentlichen Rechts, rechtsfähige kommunale Stiftun- gen 1.3.7 Sonstige Wertpapiere des Anlagevermögens 0,00 0,00 0,00 1.3.8 Sonstige Ausleihungen 200,00 200,00 0,00 Summe 200,00 200,00 0,00 170 2025 Ortsgemeinde Dörscheid 3.1.3.1 Beteiligungen Beteiligungen sind Anteile an Unternehmen, auf die ein maßgeblicher Einfluss ausgeübt werden kann, die aber nicht unter den verbundenen Unternehmen ausgewiesen werden. Im Zweifel gelten Anteile an einer Kapitalgesellschaft als Beteiligung, wenn die Anteile ein Fünf- tel des Nennkapitals der Gesellschaft überschreiten. 2024 2025 Veränderung Kreiswohnungsverband Rhein-Pfalz-Kreis 9.338,23 9.338,23 0,00 Volksbank Kur-Rheinpfalz eG 150,00 150,00 0,00 Summe 0,00 0,00 0,00 3.2 Umlaufvermögen Das Umlaufvermögen umfasst alle Vermögensgegenstände, die nicht dazu bestimmt sind, dauernd der Gemeinde zu dienen und stellen demnach kein Anlagevermögen dar. Das Umlaufvermögen wird wie folgt unterteilt: 2024 2025 Veränderung 2.1 Vorräte 489,00 20.431,00 19.942,00 2.2 Forderungen 554.781,34 276.901,73 -277.879,61 2.3 Wertpapiere des Um- 0,00 0,00 0,00 laufvermögens 2.4 Kassenbestand 0,00 0,00 0,00 Summe 555.270,34 297.332,73 -257.937,61 3.2.1 Vorräte Unter den Vorräten sind Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe, unfertige Erzeugnisse sowie fertige Erzeugnisse auszuweisen. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe werden zu Erzeugnissen verarbei- tet. Unfertige Erzeugnisse sind Vermögensgegenstände, deren Herstellungs- und Leis- tungsprozess im Vergleich zu den fertigen Erzeugnissen noch nicht abgeschlossen ist oder die noch nicht vollständig veräußerungsfähig sind. 2024 2025 Veränderung 2.1.1 Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 0,00 0,00 0,00 2.1.2 Unfertige Erzeugnisse, unfertige Waren 0,00 0,00 0,00 2.1.3 Fertige Erzeugnisse, fertige Leistungen 489,00 20.431,00 19.942,00 und Waren 2.1.4 Geleistete Anzahlungen auf Vorräte 0,00 0,00 0,00 Summe 489,00 20.431,00 19.942,00 171 2025 Ortsgemeinde Dörscheid 3.2.2 Forderungen Forderungen sind nach dem Stichtagsprinzip dem Jahr zuzuordnen, in dem die Forderung entstanden ist. Sie sind grundsätzlich mit dem Nominalwert anzusetzen. Die Werthaltigkeit ist zu überprüfen und gegebenenfalls einer Wertberichtigung zu unterziehen. 2024 2025 2.2.1 Öffentlich-rechtliche Forderungen, 92.402,88 89.626,75 -2.776,13 Forderungen aus Transferleistungen 2.2.2 Privatrechtliche Forderungen aus Liefe- 1.728,85 0,00 -1.728,85 rungen und Leistungen 2.2.3 Forderungen gegen verbundene Unter- 4.620,01 4.050,25 -569,76 nehmen 2.2.4 Forderungen gegen Unternehmen, mit 0,00 0,00 0,00 denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 2.2.5 Forderungen gegen Sondervermögen, Zweckverbände, Anstalten des öffentlichen 0,00 0,00 0,00 Rechts, rechtsfähige kommunale Stiftungen 2.2.6 Forderungen gegen den sonstigen 455.993,36 183.161,73 -272.831,63 öffentlichen Bereich 2.2.7 Sonstige Vermögensgegenstände 36,24 63,00 26,76 Summe 554.781,34 276.901,73 -277.879,61 3.2.3 Wertpapiere des Umlaufvermögens Unter dieser Position sind sämtliche Wertpapiere auszuweisen, die nicht dauernd der Auf- gabenerfüllung der Gemeinde dienen sollen. 2024 2025 Veränderung 2.3.1 Anteile an verbunde- 0,00 0,00 0,00 nen Unternehmen 2.3.2 Sonstige Wertpapiere 0,00 0,00 0,00 des Umlaufvermögens Summe 0,00 0,00 0,00 3.2.4 Kassenbestand Unter Kassenbestand beziehungsweise liquiden Mitteln werden im Allgemeinen die Zah- lungsmittel der Gemeinde, also der Barbestand und die Bankguthaben, verstanden, die zur Ermittlung der Barliquidität herangezogen werden. Die Ortsgemeinde führt grundsätzlich keine liquiden Mittel, da die Mittel der Ortsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse der Verbandsgemeinde Loreley abgebildet werden. Die Ver- bindlichkeiten beziehungsweise Forderungen gegenüber der VG Loreley werden entspre- chend innerhalb der Bilanz abgebildet. 172 2025 Ortsgemeinde Dörscheid 3.3 Aktive Rechnungsabgrenzung Unter der Bilanzposition der aktiven Rechnungsabgrenzungsposten werden alle bereits im Vorjahr ausgezahlten, aber erst dem aktuellen Haushaltsjahr aufwandsmäßig zuzuordnen- den Positionen geführt. Dazu gehören unter anderem die Beamtenbezüge für Januar des laufenden Jahres. 2024 2025 Veränderung A.4.1 Disagio 0,00 0,00 0,00 A.4.2 Sonstige Rechnungsab- 171,12 1.967,59 1.796,47 grenzungsposten Summe 171,12 1.967,59 1.796,47 173 2025 Ortsgemeinde Dörscheid 4. Erläuterungen zu den Posten der Bilanz - Passiva 4.1 Eigenkapital Das Eigenkapital auf der Passivseite zeigt als Differenz zwischen Vermögen auf der Aktiva und den Schulden auf der Passiva den Nettobestand des Vermögens der Gemeinde. Es vermindert sich durch jährliche Fehlbeträge und erhöht sich durch jährliche Überschüsse. Weist das Eigenkapital einen negativen Betrag aus, so ist dieser auf der Aktiva als nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag auszuweisen. In Summe setzt sich das Eigenkapital aus folgenden Positionen zusammen: 2024 2025 Veränderung 1.1 Kapitalrücklage 4.282.841,98 4.212.962,16 -69.879,82 1.2 Sonstige Rücklagen 0,00 0,00 0,00 1.3 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag -69.879,82 -44.003,29 25.876,53 1.4 Nicht durch Eigenkapital gedeckter 0,00 0,00 0,00 Fehlbetrag Summe 4.212.962,16 4.168.958,87 -44.003,29 2020 2021 2022 2023 2024 2025 EK-Ergebnisse 4.208.335 € 4.238.833 € 4.287.499 € 4.282.842 € 4.212.962 € 4.168.959 € 174 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Die Kapitalrücklage stellt den Ausweis der Differenz zwischen Aktiva und Passiva unter Be- rücksichtigung der Jahresergebnisse dar sowie vorgenommener Eröffnungsbilanzkorrektu- ren. Nach § 18 (3) GemHVO ist ein in der Ergebnisrechnung ausgewiesener Jahresüber- schuss/Jahresfehlbetrag auf neue Rechnung vorzutragen. Der Ausweis erfolgt unter dem Posten Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag. Im Jahresabschluss des Haushaltsfolgejahres ist eine Verrechnung mit der Kapitalrücklage vorzunehmen. Ist nach § 18 (4) GemHVO die Summe der festgestellten Jahresergebnisse der fünf Haushaltsvorjahre und des Haushalts- jahres negativ, hat die Gemeinde darzustellen, durch welche Maßnahmen die haushaltswirt- schaftliche Lage der Gemeinde verbessert werden kann. 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Ergebnisse 28.448 € 30.498 € 48.666 € -4.657 € -69.880 € -44.003 € 175 2025 Ortsgemeinde Dörscheid 4.2 Sonderposten Unter der Position Sonderposten werden gemäß § 38 Absatz 2 bis 5 GemHVO erhaltene Zuwendungen und Ertragszuschüsse aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten Nutzungsbe- rechtigter für die Anschaffung oder Herstellung von Vermögensgegenständen ausgewiesen. Eine direkte Verrechnung mit dem Vermögensgegenstand ist nicht zulässig. Die Auflösung des Sonderpostens erfolgt korrespondierend mit den Abschreibungen des bezuschussten Vermögensgegenstandes in der Anlagenbuchhaltung. 2024 2025 Veränderung 2.1 Sonderposten für Belastungen aus dem kommuna- 0,00 0,00 0,00 len Finanzausgleich 2.2 Sonderposten zum Anlagevermögen 945.297,22 968.311,00 23.013,78 2.3 Sonderposten für den Gebührenausgleich 0,00 0,00 0,00 2.4 Sonderposten mit Rücklageanteil 0,00 0,00 0,00 2.5 Sonderposten aus Grabnutzungsentgelten 0,00 0,00 0,00 2.6 Sonderposten aus Anzahlungen für Grabnutzungs- 0,00 0,00 0,00 entgelte 2.7 Sonstige Sonderposten 0,00 0,00 0,00 Summe 945.297,22 968.311,00 23.013,78 176 2025 Ortsgemeinde Dörscheid 4.2.1 Sonderposten zum Anlagevermögen Unter der Position Sonderposten zum Anlagevermögen sind erhaltene Zuwendungen für die Anschaffung oder Herstellung von Vermögensgegenständen des Anlagevermögens auszu- weisen. Die Auflösung des Sonderpostens erfolgt ertragswirksam entsprechend der Ab- schreibung des bezuschussten Vermögensgegenstands. Kann eine Zuordnung nicht getrof- fen werden, ist die Zuwendung in einen gesonderten Sonderposten einzustellen und mit einem sachgerechten Prozentsatz aufzulösen. Weiterhin sind hier Ertragszuschüsse aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten Nutzungsbe- rechtigter auszuweisen. Die Auflösung erfolgt ebenso korrespondierend zum finanzierten Vermögensgegenstand. Ist der bezuschusste Vermögensgegenstand in der Anlagenbuchhaltung noch nicht aktiviert (z.B. Anlage im Bau), ist die Zuwendung bzw. der Beitrag als Sonderposten aus Anzahlun- gen für Anlagevermögen zu bilanzieren. 2024 2025 Veränderung P.2.2.1 Sonderposten aus Zuwendungen 282.966,68 284.884,81 1.918,13 P.2.2.2 Sonderposten aus Beiträgen und ähnlichen 350.670,63 330.321,69 -20.348,94 Entgelten P.2.2.3 Sonderposten aus Anzahlungen für Anlage- 311.659,91 353.104,50 41.444,59 vermögen Summe 945.297,22 968.311,00 23.013,78 177 2025 Ortsgemeinde Dörscheid 4.3 Rückstellungen Rückstellungen sind gemäß § 36 GemHVO für Verbindlichkeiten und Aufwendungen zu bil- den, die in den abgelaufenen Geschäftsjahren begründet und zuzurechnen sind, deren Ein- tritt weitgehend wahrscheinlich, aber in der Höhe und dem Eintrittszeitpunkt ungewiss sind. Zum 31.12.2025 hat die Gemeinde folgende Rückstellungen gebildet: Rückstellungen 2024 2025 Veränderung 3.1 Rückstellungen für Pensionen und ähnliche 18.644,00 20.948,00 2.304,00 Verpflichtungen 3.2 Steuerrückstellungen 0,00 0,00 0,00 3.3 Rückstellungen für 0,00 0,00 0,00 latente Steuern 3.4 Sonstige Rückstellun- 2.500,00 2.550,00 50,00 gen Summe 21.144,00 23.498,00 2.354,00 Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen sind aufgrund von beamten- rechtlichen oder vertraglichen Ansprüchen zu bilden. Sonstige Rückstellungen sind beispielsweise für unterlassene Instandhaltung an Bauwerken (Berücksichtigung von Bauschäden und Baumängeln), Altlasten, nicht in Anspruch genom- menen Urlaub und Überstunden, Altersteilzeit, Verpflichtungen aus anhängigen Gerichtsver- fahren oder Rechts- und Beratungskosten zu bilden. 178 2025 Ortsgemeinde Dörscheid 4.4 Verbindlichkeiten Im Vergleich zu den Rückstellungen sind Verbindlichkeiten Zahlungsverpflichtungen der Gemeinde, die am Bilanzstichtag hinsichtlich des Eintritts, ihrer Höhe und ihrer Fälligkeit nach feststehen. Gemäß § 34 Absatz 6 GemHVO sind Verbindlichkeiten grundsätzlich mit ihrem Rückzahlungsbetrag anzusetzen. 2024 2025 Veränderung P.4.1 Anleihen 0,00 0,00 0,00 P.4.2 Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen 0,00 0,00 0,00 P.4.3 Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditauf- 0,00 0,00 0,00 nahmen wirtschaftlich gleichkommen P.4.4 Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 0,00 0,00 0,00 P.4.5 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen -1.683,12 256,03 1.939,15 P.4.6 Verbindlichkeiten aus Transferleistungen 0,00 0,00 0,00 P.4.7 Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unter- 177.948,62 24.406,21 -153.542,41 nehmen P.4.8 Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit 0,00 0,00 0,00 denen ein Beteiligungsverhältnis besteht P.4.9 Verbindlichkeiten gegenüber Sondervermögen mit Sonderrechnung, Zweckverbänden, Anstalten des ör, 0,00 0,00 0,00 rechtsfähige kommunalen Stiftungen P.4.10 Verbindlichkeiten gegenüber dem sonstigen öf- -226,63 600,20 826,83 fentlichen Bereich P.4.11 Sonstige Verbindlichkeiten 1.955,83 2.093,84 138,01 Summe 177.994,70 27.356,28 -150.638,42 Die Position Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen lässt sich nochmals untergliedern in Kreditaufnahmen für Investitionen und Kreditaufnahmen zur Liquiditätssicherung. 179 2025 Ortsgemeinde Dörscheid 2021 2022 2023 2024 2025 Investitionskredite 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € Verb. gegenü. VG -472.045,04 € -528.537,74 € -435.458,01 € -455.993,36 € -183.161,73 € 4.5 Passive Rechnungsabgrenzungsposten Unter den passiven Rechnungsabgrenzungsposten sind Einzahlungen des laufenden Haus- haltsjahres auszuweisen, welche erst im folgenden Haushaltsjahr zu Erträgen führen. Sie dienen der periodengerechten Darstellung der Erträge in der Ergebnisrechnung. 2024 2025 Veränderung Summe 5 Passive Rech- 358,49 358,49 0,00 nungsabgrenzung 180 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Niederschrift Rechnungsprüfung 183 2025 Ortsgemeinde Dörscheid 185 2025 Ortsgemeinde Dörscheid 187 2025 Ortsgemeinde Dörscheid Anhang Vorlagen Beschlüsse Bekanntmachungen 189 2025 Ortsgemeinde Dörscheid 191